第四章商业银行业务与管理课件.pptx

第四章;;;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;一、商业银行的资产负债表 （以流动性高低排列） ;二、商业银行的资本 １、银行资本概念 商业银行的资本（Capital)是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。 商业银行的资本与资产（Asset)不同。 商业银行资本的定义与会计学定义主要差异是，除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资本，即债务资本。;二、商业银行的资本 １、银行资本概念 商业银行通常把产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本，因此商业银行资本具有双重性质。 《巴塞尔协议》统一了国际银行业的资本衡量和资本标准，最后确立了商业银行资本双重性的国际规范。;二、商业银行的资本 ２、银行资本的构成 （１）优先股 （２）普通股股权(普通股、资本盈余、留存盈余） （３）长期资本性票据和资本性债券 （４）补偿性准备金（资本准备金、损失准备金） ３、《巴塞尔协议》及其《补充协议》 　　; 一是除最低资本充足率8％的数量规定以外，新协议提出了监管部门监督检查和信息披露两方面要求，从而构成了新资本协议的三大支柱; 二是除计算信用风险的标准法外，新协议允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率; ; 三是在计算信用风险的标准法中，采用评级公司的评级结果确定风险权重，废除以往按是否为经合组织成员确定风险权重的不合理做法; 四是把操作风险纳入资本监管;;三、商业银行的负债及负债业务 ;四、商业银行的资产及资产业务;第三节 商业银行的业务;五、商业银行的中间业务和表外业务 ;五、商业银行的??间业务和表外业务 ;五、商业银行的中间业务和表外业务 ;五、商业银行的中间业务和表外业务 ;五、商业银行的中间业务和表外业务 ;六、银行电子化对商业银行业务的影响;一、商业银行管理的原则;二、资产管理管理理论;三、负债管理理论 （一）负债管理理论成因分析： 第一，追求高额利润的内在动力和市场激烈竞争的外在压力。 第二，经济的发展，资金需求的上升，迫切需要银行为社会提供更多的资金。 第三，银行管理制度的限制，严重的通货膨胀，存款利息在吸引资金方面的吸引力越来越小，竞争力下降。 第四，存款保险制度的建立与发展，进一步增强了银行家的冒险精神，刺激了负债经营的发展。;（二）负债管理理论基本内容： 该理论认为：商业银行在保证流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦商业银行需要周转资金，完全可以向外举债。 该理论的主要特征表现在以下方面： 第一、以负债作为保证商业银行流动性的经营重点。 第二、主动负债是该理论的重要方法。 第三、负债经营是实现商业银行流动性和盈利性均衡的工具。;（三）负债管理理论意义 为银行加强经营管理、保证流动性方面提供了新的方法和理论，较好的解决了流动性与盈利性之间的矛盾； 为银行扩大信贷规模、增加贷款投放创造了条件； 由于主动负债增强了银行的资金实力，因而也就增强了银行的市场竞争力，扩大了市场影响力，商业银行的作用更加显著。;（三）负债管理理论局限性 与“三性”均衡的要求发生矛盾。 负债经营可能引起债务危机，导致经济的全面波动，特别是可能引发、助长通货膨胀。 如果商业银行的外部债务过多，而资产又不能及时收回，为了保证银行资产的流动性，只好滥用自己信用创造的功能，更多的派生存款，最终导致通货膨胀，微观与宏观的危机凸现。;四、商业银行的资产负债综合管理;一、商业银行风险的概念与特征;（二）商业银行风险的特征;二、商业银行风险的种类;三、商业银行风险的处置;四、商业银行贷款风险的分类管理 （一）贷款风险分类管理的含义 贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或者是金融监管当局的检查人员，综合所能够获得到的全部信息并运用最佳的判断，根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。 ;（二）贷款风险分类的内容： 以贷款内在风险的大小为依据： 正常、关注、次级、可疑、损失； 按贷款的保障程度： 信用