投行尽职调查报告.pdf

投行尽职调查报告 尽职是一个人字做事情的时候的品行，小编为大家整理 的投行尽职调查报告，希望大家喜欢。 投行尽职调查报告 1 1、审阅文件资料 通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等 各项资料审阅，发现异常及重大问题。 2、参考外部信息 通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司 及其所处行业的情况。 3、相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分 沟通。 4 、企业实地调查 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。 5、小组内部沟通 调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达 成调查目的的方法。 1、证伪原则 站在“中立偏疑”的立场，循着“问题 - 怀疑 - 取证”的 思路展开尽职调查，用经验和事实来发觉目标企业的投资价 值。 2、实事求是原则 要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准，在 客观公正的立场上对目标进行调查，如实反映目标企业的真 实情况。 3、事必躬亲原则 要求投资经理一定要亲临目标企业现场，进行实地考察、 访谈，亲身体验和感受，而不是根据道听途说下判断。 4 、突出重点原则 需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品 特点，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。 5、以人为本原则 要求投资经理在对目标企业从技术、产品、市场等方面 进行全面考察的同时，重点注意对管理团队的创新能力、管 理能力、诚信程度的评判。 6、横向比较原则 需要投资经理对同行业的国内外企业发展情况，尤其是 结合该行业已上市公司在证券市场上的表现进行比较分析， 以期发展目标企业的投资价值。 公司基本情况 1、公司设立情况 了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和 出资情况，并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报 告、验资报告、工商登记文件等资料，核查公司工商注册登 记的合法性、 真实性； 必要时走访相关政府部门和中介机构。 2、历史沿革情况 查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件， 以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资 料，调查公司的历史沿革情况，核查是否存在遗留问题；必 要时走访相关政府部门和中介机构。 3、公司主要股东情况 调查了解主要股东的背景，相互之间关联关系或一致行 动情况及相关协议；主要股东和实际控制人最近三年内变化 情况或未来潜在变动情况。 管理人员调查 1、管理人员任职资格和任职情况 调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及 主要业绩，以及在公司担任的职务与职责。 2、管理人员胜任能力和勤勉尽责 调查了解高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范 运作情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能 力。 分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销 售负责人就公司现状、发展前景等方面问题进行交谈，了解 高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。 3、高管人员薪酬及兼职情况 通过查阅三会文件、与高管人员交流、与发行人员工交 谈等方法，调查公司为高管人员制定的新酬方案、股权激励 方案。 通过与高管人员交谈、查阅有关资料等方法，调查高管 人员在公司内部或外部的兼职情况，分析高管人员兼职情况 是否会对其工作效率、质量产生影响。 业务与技术情况 1、行业情况及竞争情况 根据公司主营业务及所属行业，了解行业监管体制和政 策趋势，了解行业的市场环境、市场容量、进入壁垒、供求 状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况，判断行业 的发展前景及行业发展的有利和不利因素，了解行业内主要 企业及其市场份额情况，调查竞争对手情况，分析公司在行 业中所处的竞争地位及变动情况。 2、采购情况 通过与采购部门、主要供应商沟通，查阅相关资料等方 法，调查公司主要原材料市场供求状况。取得公司主要供应 商( 至少前 10