库房盘点流程的教材.pdf

库房存货的盘点管理流程 FOR 神州数码 作者： 苏爱萍 日期： 99.11.22 审核： 日期： 批准： 日期： 内容目录 课程介绍： （一）库存管理流程概述：（共七个） L010 基于供应商的收货流程（采购订单）； L020 基于无供应商的收货流程（生产订单与销售退货）； L030 库存管理 - 借用和归还的管理流程； L040 库存管理 - 内部物料的转储管理流程； L050 库存管理 - 库房存货的盘点管理流程； L060 库存管理 - 待处理物料的处理流程； L070 库房发货流程； L050 库存管理 - 物料盘点管理流程 一、目的： 为了能够对库存物料进行合理化监控，有效的、真实的反映库存信息，以确保财务数 据和计划工作的真实性和物流运作的顺畅，特制定库存物料的盘点流程 . 二、业务流程图：（见附页） 1．相关的概念介绍 : （1）、设定记帐冻结 : SAP 要求库房进行盘点时 , 需要设定记帐冻结 , 即在记帐冻结期间 , 货物不能进行收货、发货、转储等所有业务的处理。 （2 ）、解除记帐冻结，设定冻结订货库存： 当进行完实物盘点后，需要立刻解除记帐冻 结，同时设定冻结订货库存，即业务处理可以进行，但需要将当时盘点时的库存数据进行锁 定，记录当时的帐存，以便盘点差异的产生和核对。 2 ．子流程描述： 该流程描述了盘点工作的全部过程，即产生盘点表、打印盘点表、设定记帐冻结、实物 盘点、解除记帐冻结设定冻结定货库存、输入盘点结果、差异列表、查明差异原因、按相关 解决方案进行处理、改变盘点结果、相关部门领导审批、差异记帐等工作环节的内容。 3．库存盘点的策略： 3．1 该流程的关键点在于制定盘点的策略，需要以工厂为单位，事先制定盘点的策略。 盘点策略主要涵概两个方面：盘点的方式、盘点的时间频率。 3．2 在流程的讨论过程中，确认的盘点方式为连续盘点法，即所有物料在一个月内必须 盘点一遍，并由系统自动生成盘点表。 3．3 盘点的时间周期为一个月。 3．4 也就是说，我们以前业务中的日盘、旬盘，作为物料管理部门内部管理的盘点方 式，系统不再自动生成盘点表。但系统可手工按工厂、库存地、物料等不同条件选择设定盘 点表。 3．5 流程的监控点在差异列表后，对差异原因的分析过程。 4 ．差异列表后，对差异的分析和处理： 差异列表后，要对产生的差异进行认真的分析，根据不同的原因进行相应的处理。差异 原因具体处理分为： （1）盘点过程的错误：处理方法 -- 重盘； （2 ）盘点结果输入错误：处理方法 -- 修改盘点结果； （3 ）单据输入错误：处理方法 -- 修改单据，并重新设定盘点表，进行盘点； 除以上差异需要当时修改，不在报批有关领导审批外，其他差异需要有关领 导进行审批生效后，进行差异记帐。 5．使用这个业务子流程将遇到的主要问题 / 事项及解决措施： 盘点时，需要对盘点物料进行冻结，即不能做收货、发货等库存的移动处理。 针对这一问题，物料管理部门将采取以下措施： （1）尽量利用工余时间、休息时间、业务处理较少的时间段进行盘点工作； （2 ）为了避免盘点冻结对业务的影响，盘点时可以采取减少冻结范围的方法： （3 ）盘点差异确认后，需要相关部门领导进行及时的审批，其审批时间控制在本核算月 或下一核算月。同时，财务部门对已审批过的差异进行及时记帐