审计结果整改情况的说明.docx

审计结果整改情况的说明 中国五矿集团公司2015年度财务收支审计结果整改状况的说明2016年，审计署对中国五矿集团公司〔以下简称“中国五矿〞或“我公司〞〕2015年度财务收支状况进展审计。审计结果说明，中国五矿推动战略转型，完善经营形式；重构管理架构，建立风险体系；拓展境外业务，提升海外资源拥有量，由主要从事进出口业务的贸易型企业逐步进展为全产业链的“资源+贸易型〞企业，主动落实国家“走出去〞战略，拓展境外业务，通过海外并购重组使铜、铅锌等资源储量大幅提升。但在贯彻落实国家重大政策措施、财务收支、重大决策和管理等方面也存在一些问题。本次审计是对中国五矿近几年进展状况的全面审视，审计署从国家战略高度，对我公司的转型进展、经营管理等，提出了许多具有指导意义的建议。我公司党组高度重视，全力协作审计工作，将本次审计作为查找自身问题、完善制度体系、提升管理程度、防范经营风险的契机，根据边查边改、立审立改、从严整改、标本兼治的要求，我公司成立了由中国五矿党组书记、董事长任组长的审计整改工作领导小组，建立了严明的审计整改工作机制，制定了《中国五矿集团公司审计整改工作方案》，细化整改措施，层层落实责任，狠抓整改落实。截至目前，对审计报告和审计打算反映的问题均已根据审计署的要求进展了整改，共计28人次受处处理,各项整改工作不断深化推动。中国五矿真诚感谢审计署对我公司战略转型成果的确定以及对我公司管理提升工作中提出的中肯建议，同时真诚欢送社会各界对中国五矿的工作进展指导、监视。中国五矿将以审计整改为契机，举一反三，深化审计效果，仔细落实国家宏观经济政策和决策部署，严格执行中央八项规定，进一步强化制度建立及执行，推动内部监视检查工作的制度化、标准化、常态化，催促和指导所属各级企业仔细总结此次审计工作中发觉的问题和缺乏，建立长效机制，不断改善和进步经营、管理、风险和决策力量，实现企业可持续进展。附件：中国五矿集团公司2015年度财务收支审计结果整改状况的公告2017年6月23日中国五矿集团公司2015年度财务收支审计结果整改状况的公告2016年，审计署对中国五矿集团公司〔以下简称“中国五矿〞或“我公司〞〕2015年度财务收支状况进展了审计。中国五矿高度重视审计整改工作，成立了由中国五矿党组书记、董事长任组长、其他党组成员为组员的审计整改工作领导小组，制定了《中国五矿集团公司审计整改工作方案》，细化整改措施，明确整改责任，狠抓整改落实。现将相关工作状况公告如下：一、财务管理和会计核算方面〔一〕关于虚增本钱、收入问题。中国五矿自2015年起已明确制止开展对进步集团公司核心竞争力支撑作用不明显的业务，坚决杜绝此类状况再次发生，并追究了相关责任人责任。〔二〕关于少计资产减值损失问题。中国五矿已依据会计准那么对相关会计账目进展了调整。〔三〕关于少确认收入问题。中国五矿已依据会计准那么对相关会计账目进展了调整。〔四〕关于少计固定资产、少计提折旧问题。中国五矿已依据会计准那么对相关会计账目进展了调整。〔五〕关于垫缴税费问题。鲁中矿业已依据经济本质对相关会计账目进展了调整。二、贯彻落实国家重大政策措施方面〔一〕关于进展规划目的问题。对于审计署指出的问题，中国五矿仔细分析缘由，多措并举落实整改，将整改工作与“十三五〞规划编制工作严密结合：一是本着科学进展、改革创新、务实求精的规划编制原那么，以问题为导向，深化讨论，进步规划编制的战略性、前瞻性、有用性，同时对中国五矿面临的环境进展全面分析；二是以系统论的思维方法提出中国五矿“十三五〞期间的指导思想、根本原那么、使命与愿景、进展形式、战略定位、业务组合、进展目的等；三是在定性描绘的根底上，结合中国五矿进展目的要求和不同领域的行业特点，系统进展业务、财务的对标分析和定量规划。四是强化战略引领，狠抓规划执行与落实。中国五矿2016年已扭亏为盈， 2017年1-5月，中国五矿营业收入、利润总额同比大幅增长，其中营业收入增长28.0%，利润总额增长75.3%，规划指标得到较好落实。〔二〕关于低效无效资产处置问题。中国五矿低效无效资产清理工作已结合僵尸特困企业治理、压缩企业层级等专项工作的推动不断提速。中国五矿已印发《中国五矿集团公司关于全面深化改革的指导看法》，要求以中国五矿战略为引领，落实中央供应侧构造性改革精神和要求，从快从速推动低效资产处置，为中国五矿安康可持续进展奠定坚实根底。中国五矿方案于2020年底前，全面完成持续亏损和不符合战略方向资产的清理处置工作。〔三〕关于厂办大集体、“三供一业〞分别移交问题。中国五矿分类稳妥推动厂办大集体改革。中国五矿已向国资委上报了厂办大集体改革方案，将依据企业所在地地方政府厂办大集体改革政策状况、各厂办大集表达状和公司承受力量等因