担保公司内部控制制度.docVIP

.. - . . word.zl- 担保XX部控制制度 第一章总那么 第一条为促进公司健全部控制机制，防金融风险，保障公司运作体系平安稳健，特制定本制度。 第二条部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进展事前防、事中控制和事后评价的动态过程和机制。 第三条公司部控制的目标〔一〕保证公司制定的各项规章制度能够贯彻执行；〔二〕保证公司开展战略和经营目标的全面实施和充分实现；〔三〕保证公司风险管理体系的有效性；〔四〕保证业务记录、财务信息及其他管理信息的及时、完整和真实。 第四条公司部控制的根本原那么〔一〕全面性。部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的机构、部门、岗位和人员；〔二〕审慎性。部控制以防风险、审慎经营为出发点，公司的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，都必须表达“控优先〞的要求；〔三〕有效性。部控制具有高度的权威性，真正落到实处，任何人不得拥有不受部控制约束的权力；〔四〕独立性。法律部为部控制的检查、评价部门，独立于其他任何部门。 第五条公司建立完善的法人治理构造，充分发挥股东会、董事会、监事会和管理层的作用，为部控制的有效性提供必要的前提条件。 第二章公司管理决策的部控制 第六条董事会负责审批公司的总体经营战略和重大政策，批准各项业务的政策、制定和程序，对部控制的有效性进展监视；董事会定期与管理层讨论部控制的有效性。高级管理层负责执行董事会批准的各项战略、政策、制度和程序，负责建立授权和责任明确、报告关系清晰的组织构造，建立识别、计量和管理风险的程序。 第七条公司设立风险控制委员会，履行风险管理职能，并制定和实施识别、计量、监测和管理风险的制定、程序和方法，以保证风险管理和经营目标的实现。 第八条公司建立涵盖各项业务的、全系统的风险管理系统，运用风险量化评估的方法，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等种类风险进展持续的监控。 第九条公司设立新的机构或开办新的业务，必须首先建章立制，对潜在的风险进展计量和评估，并提出风险防措施。 第十条公司建立部控制的后评价制度，定期对部控制的制度建立和执行情况进展回忆和检讨。 第十一条公司明确划分各机构、部门、各岗位的任务、职责和权限，建立职责别离、横向纵向相互监视的机制。关键岗位的人员实行定期轮岗制。 第十二条公司建立授权体系，董事会对高级管理层、法律部的授权；董事长对总经理的授权、总经理对副总经理、部门经理、风险控制委员会的授权；部门经理对工作人员的授权等。 第十三条公司按照规定进展会计核算和业务记录，建立完整的会计、统计和业务档案并妥善保管，确保原始记录、合同契约和各种报告资料的真实、完整。 第十四条公司建立有效的信息交流、共享和反应机制，确保董事会和高级管理层及时了解本公司的经营和风险状况。 第十五条公司的业务部门对各项业务的经营状况和例外情况应进展经常性检查，及时发现部控制存在的问题，并迅速予以纠正。 第十六条公司的法律部有权获得公司的所有经营信息和管理信息，并对各机构、各部门、各岗位、各项业务实施全面的监控和评价。 第十七条公司的部审计具有充分独立性，法律部直接对公司董事会或监事会负责，同时可以向高级管理层报告工作。 第十八条公司建立有效的部控制报告和纠正机制，业务部门发现部控制方面的问题，都可以直接向公司高级管理层报告，公司及时采取有效的纠正措施予以纠正。 第三章担保业务的部控制 第十九条公司担保业务部控制的重点是：实行统一的业务管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善担保也决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户风险的高度集中和客户利用信贷资金进展XX活动。 第二十条公司建立业务与评审别离、相互制衡的风险控制体系。公司部门主要是受理工程，初审工程，对工程情况进展调查、论证、初步分析并撰写调查报告，工程的评审由公司评审部门完成，并由公司风险控制委员会决策。 第二十一条风险控制委员会实行集体审议、充分发表意见、少数服从多数的原那么。对每笔受信业务，委员会成员都要签署意见，存于业务档案，作为日后考核、评价的依据。 第二十二条公司对同一客户的担保、受信业务实行一揽子管理，确定总体授信规模。 第二十三条公司以风险量化评估的方法为根底，运用统一的客户信用评级体系，作为客户选择和工程审批的依据。 第二十四条公司建立担保业务的统一操作规，事前调查