附件4：项目风险类别、定义及标准9.11调整版.xlsVIP

Sheet4 Sheet3 Sheet2 Sheet1 中建一局集团第一建筑有限公司 在施项目风险类别、定义及标准 序号 风险名称 风险定义 风险内容 风险等级 风险等级标准 主责业务部门 未达预收益 较大亏损项目，或预总收益率小于目标收益率的项目 1、项目成本（严重）超出投标策划成本； 2、项目业主收入无法完成投标后的商务策划预期收入； 3、扭亏工作难度大。 黄线 商务 管理部 橙线 潜亏风险 红线 过程结算 风险 竣工结算 风险 结算逾期 未完成 无 账面垫资过大风险 资金部 逾期应收账款风险 项目存在逾期应收账款 工期风险 因工期延误而造成项目存在潜在损失的风险 1.合同工期 项目管理部 两年以内 20d≤30 两年至三年 30d≤45 三年及以上 1、合同工期 偏差值 两年以内 30d≤60 45d≤75 60d≤90 3、停工时间 4、合同工期 d60 d75 三年以上 d90 劳务风险 因工人群体性闹事、讨薪等突发性事件造成损失的风险 应收款项风险 应收账款与已完工未结算两科目相加 财务部 因未与业主签订保修责任书导致保修期开始时间无法确定；或因保修不及时或不到位，导致保修金无法正常收回 质量部 业主资信风险 指对业主方企业类型、工商注册信息、诉讼记录、合作信息记录、社会信誉、银行信用记录等方面的资信信息风险防范及预警。 企业信誉及经营状况 1、企业工商登记信息异常； 2、行业排名较低、区域影响力低、出现负面媒体评价及合作方评价较低的业主； 3、业主资金未到位，但无需我方垫资。 市场部 1、注册资金小于1千万元的民营企业； 2、近五年被银行征信系统列入信用不良记录名单； 3、近五年诉讼案件较多，且被执行案件累计金额超过2千万元； 4、业主资金未到位，且出现垫资（国家机关、国有背景企业及大型跨国企业除外）。 1、无建设工程规划许可证且直至工程开工均未办理； 2、近五年被银行征信系统列入信用黑名单； 3、曾与本公司发生诉讼纠纷，且未能协商解决； 4、曾与其他总承包单位发生诉讼纠纷（标的额超过5千万元）且未能协商解决； 5、合作项目已竣工结算且成本支出超过结算价款达2千万及以上。 以下情形除外：1）虽无建设工程规划许可证，但业主性质为国家机关及国有背景企业；2）虽发生成本亏损，但业主为行业垄断企业、大型跨国企业。 1、在施项目：85%≤过程结算率95%； 2、在施项目：已完工未结算金额大于或等于1000万元，但小于2000万元（无数据）。 3、停工时间连续超过3个月，过程结算率仍小于100%。 备注：总进度计划关键线路偏差值 d（天）=当期已完工实际天数-当期已完工计划天数-业主确认的延长工期天数。 2、当项目已竣工/退场，但在竣工/退场前存在工期偏差或抢工现象时视为红色预警。 1、在施项目：80%≤过程结算率85%； 2、在施项目：已完工未结算金额大于或等于2000万元，但小于5000万元。 3、停工时间连续超过6个月，过程结算率仍小于100%。 1、在施项目：过程结算率80%，或业主资信存在严重问题的项目过程结算率 100%。 2、在施、已竣未结项目： 1）已完工未结算金额大于或等于5000万元，2）已完工未结算金额为3000-5000万元且营业收入比超过15%； 3、停工项目：已完工未结算金额（无数据）大于或等于1000万元； 4、已完未结账龄超过三年。 50%*目标收益率≤预总收益率目标收益率 0≤预总收益率50%*目标收益率 1、项目预总收益率小于0； 2、当期财务报表收益已反映亏损＞2000万元。 过程结算率低于公司管理要求，或存在大额已完未结金额。 1、在施项目