分支机构非现场监管信息系统培训.pptx

分支机构非现场监管信息系统培训 －特色报表主要内容政、邮、资特色报表政、邮、资特色生成报表政、邮、资特色报表特色报表共有10张，这里只介绍其中涉及政、邮、资的8张报表，其中政策性银行3张，邮政储蓄机构2张，资产管理公司3张。设计目的：根底报表主要针对商业银行的业务和风险设计，未能完全覆盖三类机构的特色业务和风险状况。因此，根据实际监管要求，设计出8张特色报表，作为根底报表的补充，反映政策性银行、邮政储蓄机构以及资产管理公司分支机构的业务开展情况及信用风险状况。特色报表一览表表号报表名称报送频度数据口径简要描述SF21 国家开发银行分支机构特色报表季报境内汇总了解国开行专项贷款及 表外管理资产发放情况及风险状况SF25中国农业发展银行信贷结构情况表季报境内汇总了解农发行政策性业务和商业性业业务发放情况及风险状况SF26中国进出口银行信贷结构情况表季报境内汇总了解进出口银行政策性业务和商业性业务发放及风险状况SF22邮政储蓄汇兑代理业务情况表季报境内汇总了解汇兑及代理业务开展情况，分析各期变动状况SF24邮政储蓄小额贷款统计表月报境内汇总了解小额贷款发展情况及信用风险状况SF27金融资产管理公司政策性资产处置情况表季报境内汇总反映资产公司在报告日的政策性资产收购、处置进展情况SF28金融资产管理公司新业务统计表季报境内汇总反映资产公司在报告日的新业务开展及有关收支、损益情况SF29金融资产管理公司债转股情况统计表季报境内汇总反映资产公司债转股情况特色报表具体说明〔一〕一、?SF21国家开发银行分支机构特色报表?1、设计思路作为政策性银行，国家开发银行的贷款品种和表外管理资产业务具有一定的特殊性，并且该行的表外管理资产业务增长较快。虽然根底报表可以采集一些风险信息，但仍需通过特色报表的形式反映其特色业务的情况。本表旨在收集国家开发银行发放专项贷款和表外管理资产的有关数据，了解此类业务的发放情况和信用风险状况。特色报表具体说明〔一〕2、报表解读报表分两个局部，第Ⅰ局部为专项贷款情况表。其中A列反映国开行分行发放的专项贷款种类，B列反映报表报送期末的贷款余额。专项贷款种类均为国家开发银行分行的特色业务，但未涵盖国家开发银行分行所有的特色业务。该表着重选取了贷款规模相对较大或增速较快、贷款风险相对较高或贷款风险控制能力和经验相对缺乏的业务品种，并可根据业务开展和监管重点的转换，调整贷款工程。与法人报表相比，专项贷款情况表剔除了购置个人住房抵押贷款、小企业贷款两个工程，增加了“走出去〞业务工程，同时取消了合计项和分地区项。特色报表具体说明〔一〕报表第Ⅱ局部为表外管理资产业务统计表。其中A列为国开行分行表外管理资产业务种类，B列反映报表报送期末的贷款余额，C列担保项指国开行开展表外各项业务时向其他金融机构提供的代借款人承担归还责任的保证，D列信用风险仍在银行的销售与购置协议项指国开行作为资产销售的卖方，在出售某项资产后仍需承担被交易买方索偿的风险，且此风险未在资产负债表中确认，主要包括资产回购协议和有追索权的资产销售。各类业务的名称沿用国家开发银行内部管理使用的名称、分类方式和定义。与法人报表相比，剔除了本期发生数以及A列中的担保和承诺两项，并将融资再安排项改为信用风险仍在银行的销售与购置协议项。特色报表具体说明〔一〕3、填报注意专项贷款进行填报时，如出现同属两类以及两类以上专项贷款的，允许重复统计。五级分类按照银监会?贷款风险分类指引?的分类标准〔银监发[20**]54号〕进行分类填报。特色报表具体说明〔一〕4、审核要点采用常规的时间序列分析方法，关注各期间数据变化情况，并结合开发银行分行的开展战略及业务开展情况，深入分析各类专项贷款、表外管理资产的风险。表外管理资产中，重点关注风险由开发银行承担的业务变化情况。如委托管理资产开发银行只收取手续费，不承担风险，因此不是审核、分析的重点。而如“信用风险仍在银行的销售与购置协议〞的数据应与GF43表中的数据相等，同时需深入了解该类业务操作程序是否合规、法律手续是否完备，回购情况是否对表内业务的经营构成压力等。核对表内、表间的校验关系是否正确。特色报表具体说明〔二〕二、?SF25中国农业开展银行信贷结构情况表?1、设计思路按照“分账核算、分账管理〞的原那么进行设计，旨在收集农业开展银行发放的政策性、准政策性银行和商业性贷款的本期发放数、期末余额数、以及五级分类情况等有关数据，了解贷款风险情况。 特色报表具体说明〔二〕2、报表解读报表分为两局部，第Ⅰ局部政策性业务情况表，主要反映了政策性业务、准政策性业务、政策性财务挂账三类业务的本期发放数、贷款余额数及五级分类情况。农发行政策性业务的分类标准较多，本表按照农作物品种进行分类，可以保持同一农作物品种下，国家财政补贴政策的连续性和可比性。目前，对于农发