制定现金流量计划培训.pptx

课题四、制定现金流量方案;什么是现金流量方案表;为什么要制定现金流量方案？;制定现金流量方案;数据关系提示：;6;7;8;现金流入;10;11;12; 从黄亮与李燕加工场的现金流量方案表中看出 ①三月、四月出现现金流量的短缺。 ②三月份短缺约700元，看来投入1700元解决不了问题，要准备借钱！ ③12月份月底现金为4112元。但并不是利润，有头三个月未领工资需补1800元，只能剩下 4112-1800=2312元。 ④请创业学员注意,每个月月底现金即为下一个月的月初现金。 通过准备现金流量方案,时常确定自己的流动资金需求.;; 另外从表上看年底有现金4 112元，但不全都是利润。其中含头3个月未领的工资1 800元，以及来年初应交纳的税金〔增值税891元+附加税费35.64元+个人所得税410.75元〕总共是3137.39元。 通过制定现金流量方案，会使你经常确定自己的流动资金需求。现金流量方案有助于确保你的企业不会在任何时候发生无现金经营的困境。 ; 通过制定现金流量方案，会使你经常确定自己的流动资金需求。现金流量方案有助于确保你的企业不会在任何时候发生无现金经营的困境。 通过现金流量方案的学习，为了进一步加深理解，我们请大家做P95页练习23，习题2的练习，然后做你自己企业的现金流量方案。;答 案 练习23习题1 4月份流入的现金总量是：7250元 5月份流入的现金总量是：2645元 业主期望购置新设备是在4月份。 他开办新企业实际需要资金5540;练习23的习题2： 他现有7000元现金开办他的企业。他还有一幢价值15万元的房产。利用你在……为陈立华制定现金流量方案。 7000元够不够开办陈立华的企业？如果不够，他还需要贷款多少钱？ 〔提示：有15万元的房产，足可取得2万元的抵押贷款〕;19; 资金缺口最高16540元，后面每月中如果不是上个月的欠帐，每个月的收入可以够支出，所以，只需追加投资16540元即可。 贷款需要利息，加上利息，可以申请贷款20000元。〔这里我们年息暂按5.31﹪×1.5计算。房产抵押贷款，最多只能贷到抵押额的50﹪，而陈立华用10万元的房屋做抵押，所以可以贷到这些钱。〕 这时，陈立华就要修改销售和本钱方案及现金流量方案。 请学员帮助其修改。 请学员按?创业方案?表十格式，为自己的企业做一份现金流量方案。;陈立华的现金流量方案(修改后);现金流量方案制定的困难？; 现金流量方案与销售和本钱方案的重要区别;五、完成96页练习24 作出自己企业的?现金流量方案? 真正搞清每组数字的来源！;小 结 ;资金来源和怎样申请贷款;企业资金开展的三个阶段：;你办企业的资金是从哪里来？; 1、从朋友或亲戚处借钱; 2、从供货商处赊购;3、从银行或金融机构贷款;特别提示; 提高贷款时机的五个步骤 1、提前约见.2、准备答复关于企业的问题。3、多准备几份创业方案书。4、准备答复个人信用和企业资产方面的问题。5、询问何时能够对你的申请作出答复。;头脑风暴法：资金有多少来源？;资金来源;36;理财博士刘彦斌教人们“理财五个一〞;第八步小结;9、 人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定。六月-21六月-21Thursday, June 17, 2021 10、低头要有勇气，抬头要有低气。09:06:0409:06:0409:066/17/2021 9:06:04 AM 11、人总是珍惜为得到。六月-2109:06:0409:06Jun-2117-Jun-21 12、人乱于心，不宽余请。09:06:0409:06:0409:06Thursday, June 17, 2021 13、生气是拿别人做错的事来惩罚自己。六月-21六月-2109:06:0409:06:04June 17, 2021 14、抱最大的希望，作最大的努力。17 六月 20219:06:04 上午09:06:04六月-21 15、一个人炫耀什么，说明他内心缺少什么。。六月 219:06 上午六月-2109:06June 17, 2021 16、业余生活要有意义，不要越轨。2021/6/17 9:06:0409:06:0417 June 2021 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。9:06:04 上午9:06 上午09:06:04六月-21