某软件固定资产管理.pptx

固定资产管理 天津用友公司 客户效劳中心 培训部马玉环一、固定资产核算根本原那么本系统对固定资产采用严格的序时管理，序时到日，以某个日期进行编辑后，以后的编辑必须在此日期之后。删除时，必须删除后序的工作，才能删除前一步的工作。变动后折旧计算和分配汇总原那么 发生与折旧计算有关的变动后，加速折 旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法仍按原公式计算。 原值、累计折旧、净残值(率)、使用状况调整，下月生效；折旧方法、使用年限调整当月生效。 变动后折旧计算和分配汇总原那么如果设置\选项中，“当月初使用月份=使用年限-1 时，是否将折旧提足(工作量法除外)〞的判断结果为‘是’时，该月折旧额=净值-净残值，并且不能修改。如果判断为‘否’时，那么该月不提足，并且可以手工修改，但如果以后各月按公式计算的月折旧率或月折旧额是负数，系统认为公式无效，令月折旧率=0,月折旧额=净值-残值。设置账套参数1、相关约定与说明 ：请选择“我同意〞，否那么 将无法进行初始化工作。2、启用月份：如果需向总账系统传递凭证，那么固定资产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用日期开始计提折旧。3、折旧信息：选择主要的折旧方法，系统设定每个月均计提折旧，但用户也可自行设定相应的周期。2、启用月份：如果需向总账系统传递凭证，那么固定产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用日期开始计提折旧。启用月份3、折旧信息选择主要折旧方法，系统设定为每月提折旧，也可自己设定相应周期。4、编码方式：编码长度最长可以为4级10位，建议使用国家规定的6位(2112)方式。一般不选部门+类+序号，因为不能更改，如果资产部门变更，那么反映不准确。编码方式5、与财务系统接口选择是否与财务系统对账，允许选择“对账不平允许固定资产月末结账〞。输入对账科目，可以向总账传递凭证。6、完成：检查初始化内容。如果发现系统不允许修改的内容有错，要修改，只能使用工具\重新初始化账套的功能，清空对该账套所作的一切设置工作。初始化的补充参数设置\选项\与财务系统接口如果在业务发生后立即制单，月末结帐前一定要完成制单登账业务。需录入“固定资产〞、“累计折旧〞的入账科目。一、设置资产类别1、类别编码不能重复，同一上级的类别名称不能相同。2、类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。3、已使用过的类别不能增加下级。4、增加下级 时，先选中上级再增加下级，类别 编码可以调整。注：正常计提，原值减残值，提到净值时， 不再计提；总提折旧，指建筑物、房屋，只要使用就计提折旧。 二、设置增减方式(含对应科目)其中：盘盈、盘亏、毁损不能修改、删除三、设置部门对应折旧科目按部门归集费用，分配折旧时所对应的本钱或费用科目，自动生成转账凭证。四、定义折旧方法系统提供五种常用的折旧方法及计算公式，如果折旧方法已使用，不要轻易修改。 五、录入期初卡片1、卡片编号：根据初始化定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片且不是最后一张卡片，将保存空号。2、原值、累计折旧：录入的必须是录入月月初的价值，否那么将出现计算错误。保存后，当月月末结账前可以无痕迹的修改卡片上录入的所有信息，也可无痕迹的删除卡片。日常业务处理本系统在一个期间内可以屡次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复计提。日常业务包括以下内容：一、资产增减 二、资产变动 三、卡片查询四、折旧处理 五、折旧分配 六、生成凭证一、资产增减1、资产增加选择资产类别单击“确认〞进入卡片录入界面。原值一定要录入启用月月初的价值。新的卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或为零。相应操作步骤如下2、资产减少本系统要求必须计提折旧后，才能减少资产。如果要减少的资产较少或没有共同点，可以通过输入资产编号或卡片编号，单击[增加]把资产添加到资产减少表中。如果要减少的资产较多或有共同点，可以通过单击[条件]，输入查询条件，将符合条件的资产选出，进行批量减少操作。二、卡片管理提供卡片的查询、修改、删除功能，查询为在役资产。1、修改卡片单击卡片编号，后单击“修改〞，这里的修改是无痕迹的修改。2、删除卡片进入卡片管理，单击所要删除的卡片编号，单击“删除〞。录入当月发现卡片录入错误，可以通过“卡片删除〞来实现，删除后如果该卡片不是最后一张，卡片编号保存空号。通过“资产减少〞功能减少的资产的资料，会计档案要求必须保存一定时间，只有在超过了本系统在账套设定的删除年限后，才能通过“卡片删除〞将原始资料从系统彻底删除。三、资产变动主要指原值变动、部门转移、使用状况变动、使