国际结算(第十章).ppt

普通高等教育“十一五”国家级规划教材;第十章 运输单据;导言;运输单据图 Back;本章开始讲述跟单信用证项下要求的各种单据，对每种单据先作一般介绍，然后介绍审核。 审核的标准是： 1.信用证的条款和条件。 2. UCP600的全部条文。 3. ISBP的全部段落。 《审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务》(国际商会出版物第645号，ISBP),于2003年1月1日生效。2007年，针对UCP600 的发布实施，国际商会对第645号出版物进行修订，推出了ICC出版物681号，即《审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务》(国际商会出版物第681号，于2007年7月1日生效。 ;ISBP全书共185段，结构如下： 第一，信用证的申请和开立（第1段至第5段）。 第二，一般原则。它们不是针对UCP600的任何一个条文，也不是针对任何一项单据而订立的（第6段至第42段）。 第三，明确地连接着一项指名单据类型： (1)汇票（第43段至第56段）； (2)发票（第57段至第67段）； (3)运输单据（第68段至第169段）； (4)保险单据（第170段至第180段）； (5)产地证（第181段至第185段）。 ;4.其他有关审单上说到的《审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务》和其他的国际商会出版物。 5.见运输单据流程图。 ; 运输单据流程图 Back;UCP600关于运输单据的条文如下： 1.涵盖至少两种不同运输方式的运输单据——第19条。 2.提单——第20条。 3.不可转让的海运单——第21条。 4.租船合同提单——第22条。 5.空运单据——第23条。 6.公路、铁路或内陆水运单据——第24条。 7.快递收据，邮政收据或投邮证明——第25条。 UCP还有一些条文与所有运输单据有关的具体事项的规定： 8.“货装舱面”、“托运人装载和计数”、“内容据托运人报称”及运费之外的费用——第26条。 9.清洁运输单据——第27条。 ;第一节 海运提单;海运提单是承运人签发给托运人的货物收据，是代表物所有权的凭证，收货人或提单的合法持有人凭提单向承运人提取货物。 在跟单信用证实务中，提单无疑是最为重要的单据之一，因为其???物权凭证” (Document of Title)的属性，银行往往对其设置担保权益。 见海运提单样式。 ;Back; 一、海运提单的功能 第一，海运提单是承运人出具的已装船的货物收据(Receipt for Goods Shipped)。 第二，海运提单是承运人和托运人之间订立运输合约的证据(Evidence of the Contract of Carriage)。 第三，海运提单是物权凭证。海运提单代表了货物，提单的转移也就是货物的转移。 第四，海运提单是索赔依据之一。 ;上述四种基本功能产生的积极作用是： 1.海运提单可当做可流通单据(Negotiable Documents)，经过背书和交付可以转让他人。 2.海运提单能够控制货物，承运人或其代理人只能凭申请人交来一张正本提单方可把货物交给申请人。 3.海运提单可供买主采用转让提单给一位新的买主的方法来出售在途货物。 ;二、海运提单的关系人 承运人(Carrier)和托运人(Consignor or Shipper)是运输合约的两个当事人，也是提单的基本关系人。 承运人是负责运输货物的当事人，有时被称为船方。在不同的情况下，它可能是船舶所有人即船公司，也可能是租船人. 托运人也称为货方，它与承运人订立运输合约。按交易情况不同，它可能是发货人(Shipper)或卖方，也可能是收货人(Consignee)即买方。信用证项下提单上的Shipper应是信用证的受益人。 ;除了基本关系人外，在提单上出现的还有收货人(Consignee)和被通知人(Notify Party)。 收货人通常被称为提单的抬头人，它可以是托运人本身，也可以是第三人。 被通知人不是提单的当事人，只是收货人的代理人，是被承运人通知之人。 ;三、海运提单的背书转让 提单是货物的权利凭证，具有可流通转让的性能，因此Document of Title与Negotiability这两个词语是相连接的，如Negotiable Bill of Lading。 海运提单按其收货人的表示可分为不可流通形式和可流通形式。 (一) 不可流通形式提单 不可