2021年6月中级银行业专业人员资格考试个人理财真题精选.docVIP

2021年6月中级银行业专业人员资格考试个人理财真题精选 (总分：71.00，做题时间：120分钟) 一、多选题(总题数：23，分数：23.00) 1.小李今年大学毕业，拿到第一个月工资时，决定通过实保险给母亲一份保障，以下最适合的选择有（　　）无（分数：1.00） ?A.为自己投保重大疾病险，母亲为受益人?√ ?B.为母亲投保重大疾病险 ?C.为母亲投保投连险，获得高投资收益 ?D.为母亲投保万能险，获得长期稳定收益 ?E.为自己投保定期寿险，母亲为受益人?√ 解析：工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。此时家庭负担较小，可考虑一定数额的定期寿险满足自身的意外保障和医疗保障需求。由于此时年龄较小，投保保费较低，如果收入较高，可适当增加重疾险。如果单位有医保，则可以考虑购买一些住院医疗中报销型和津贴型的保险产品，以填补社保的不足；反之，则需要购买住院费用险或包括手术费用、住院津贴的综合医疗保险。建议年轻人的组合应为意外险+定期寿险+住院医疗险。 2.2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（　　）。无（分数：1.00） ?A.王某1,500元，李某500元 ?B.王某2,000元，李某0元?√ ?C.王架1,500元，李某400元 ?D.王某800元，李某1,200元 ?E.王某1000元李某1,000元?√ 解析：父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 3.根据理财规划服务内容的不同，理财规划服务可以分为（　　）无（分数：1.00） ?A.一般理财规划 ?B.家庭税务规划 ?C.单项理财规划?√ ?D.综合理财规划?√ ?E.专业理财规划 解析：根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为以下两大类。（一）综合理财规划综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，是全方位的、全生涯的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。（二）单项理财规划单项理财规划，只是涉及客户某一方面的理财需求，根据这一理财目标提供的有针对性的分析结论和建议。单项理财规划，可以包括下列一项或几项内容：（1）家庭收支和债务管理；（2）教育投资规划；（3）居住规划；（4）养老规划；（5）税务规划；（6）旅游规划；（7）财富保障规划；（8）投资规划；（9）财富传承规划，等等。 4.下列各项中属于劳务报酬所得的有（　　）。无（分数：1.00） ?A.个人从事安装设备所得?√ ?B.个人兼职会计所得?√ ?C.个人提供咨询服务所得?√ ?D.个人发表小说所得 ?E.个人业余授课所得?√ 解析：劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。 5.一般而言，下列家庭支出弹性较小的有（　　）无（分数：1.00） ?A.保费支出?√ ?B.购车支出 ?C.教育支出?√ ?D.医疗支出?√ ?E.旅游支出 解析： （1）子女教育规划：这个部分的内容相对比较刚性，调整空间并不是很大；但如果希望子女留学，需要考虑学费加上生活费用和往来探亲的费用，以及医疗保障方面的费用等。 （2）子女财务支持规划：如果子女年纪还小，很多客户通常会在理财规划中忘记这部分的费用。事实上，中国大部分父母都会对成年子女有一定的财务支持，比如支付一部分婚礼费用，为子女负担购房首付，为子女创业提供支持等。这部分的支出弹性高，通常理财师建议客户量力而行，不应该以牺牲自己的生活品质为代价来成全子女的索取。 （3）赡养支出规划：这项支出也相对比较刚性，最需要注意的是在赡养进入最后阶段（老人超过80岁）后，相应的家政服务的支出和医疗保健的支出会有较大的增幅，同时还要考虑丧葬费用。 （4）休闲旅游支出规划：这部分的支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排。 （5）家庭自住房支出规划：这是理财规划中比较重要的部分，房产支出往往是家庭中重大的支出项目，而且包含的内容比较多，包括：购房总价多少？首付多少？贷款以及还贷额度是多少？购房时的各类税杂费用是多少？还有一项支出是很多客户自己经常疏忽的，那就是装修费用，不仅是购房当年的装修费用，还有未来需要装修的费用。这些支出项都可能进行调整或敏感性分析，并给予客户比较明确的预算额度。 （6）私家车支出规划：因为私家车的价格范围较大，换车的时间长短也在客户掌控当中，所以这项支出的弹性也较大，是主要的调整内容。私家车的换车费用一