六 资产管理与贷款经营.pptx

第 六 章;第一节 商业银行的资产管理目标 第二节 商业银行的贷款政策和贷款管理制度 第三节 贷款管理程序 第四节 商业银行各类贷款的管理;第一节 商业银行的资产管理目标;一、资产的概念;二、商业银行资产的构成;5、其他资产：指商业银行自己拥有的房地产、设备、在子公司的投资、预付费用， 以及其他相对不重要的资产项目。 银行资产不同于工商企业的最大特点是： 现金存量较高； 资产的绝大部分是金融债权； 房地产及设备的投资相对较少。 决定了商业银行在资产经营管理上不同于 其他各行各业的基本特征。;三、商业银行资产管理目标;3、防御风险 4、盘活存量 资产存量：指银行贷款在行业、企业之间的分布状态和组合方式； 盘活存量有利于提高信贷资金的使用效益，解决信贷资金的供求矛盾。 ;第二节 商业银行的贷款政策和 贷款管理制度;一、商业银行的贷款政策; 审批权限：按照贷款金额、类别、管理人 员的职务、经验和能力划分。 3、贷款的规模、比率及限额 规模：贷款总量；在保证安全性和流动性的基础上，最大限度地满足客户的贷款需求。 贷款的适度规模：以巴塞尔协议所规定的资本充足比率作为确定银行贷款适度规模的基本比率 。 贷款限额：贷款最高限额、承担额、循环 贷款的额度及循环期限等 ；每年核定一次。 4、贷款种类及地域限制：一般以本行或各分支机构所在地及周边地区为主 ;5、贷款的抵押与担保：担保法 6、贷款定价：制定利率、确定补偿余额、对某些贷款收取费用 ； 主要考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人的关系、资产的目标收益率等因素。 7、贷款的质量评估标准 8、有问题贷款的处理程序及方法。贷款政策中一般都明确规定有问题贷款处理程序和基本的处理方式 ，责任到部门、到人 ;1、有关法律、条例以及中央银行的货币政策和财政政策。 2、银行的资本状况及负债结构 ：资本影响到银行承担风险的能力 ；负债结构及负债的稳定性。 3、经济发展状况或经济周期 ：应根据经济发展的不同阶段及产业结构变动状况，对贷款的结构、投向等及时调整 4、银行工作人员的能力与经验 。;二、贷款管理制度; 贷款决策岗位：最终决策；贷款过程的关键 环节。 审阅贷款调查报告、听取贷款调查、审查 岗位意见，做出最终决策；安排所需资金。 最终决策人一般为主管信贷业务的行长，或成 立贷款审批委员会；分级负责、集体审定、1人审 批。 贷款检查岗位：跟踪检查，掌握去向，监督企 业按规定用途用款；定期分析贷款的使用情况，及 时发现贷款风险，采取措施予以补救。 贷款稽核监督岗位：对贷款管理全过程进行合 法合规性检查、监督。;（二）贷款责任制度 在“审贷分离”的基础上，按照“权责对应”原 则，建立贷款责任制度。 主要内容： 建立以行长负责制为中心内容的贷款管理责任制 将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人； 明确奖惩条件和标准； 建立信贷人员离职审计制度。 ;（三）贷款质量的监测与考核 通过会计账户和指标体系，对贷款的质量动态监测，据此考核银行、信贷部门及信贷人员经营管理水平和工作业绩的贷款管理制度。 主要内容： 明确贷款质量分类标准、认定程序和办法 ； 建立贷款质量监测考核指标体系；安全性、流动性和盈利性；安全性是重点； 建立不良贷款跟踪管理制度。 ;第三节 贷款管理程序;一、贷款审批;一、贷款审批;（二）审批步骤;（三）贷款审批的主要内容;（三）贷款审批的主要内容;3、还本付息安排及还款保障的审查： 债务负担，债务结构； 抵押品；银行对抵押品的处置权； 担保人的资格与实力； 还本付息期间的现金流量。 如发现还本付息期间借款人无足够的现金流入量偿还贷款本息，应更注重抵押品的价值及处理的难易程度，或根据具体情况减少贷款，或要求提供具有资格和经济实力的担保人。;4、应注意的其他问题： 借款人的生产经营情况； 私人或小型公司贷款要谨慎； 贷款分散化； 贷款本身的效益、可能派生的业务、社会效益； 急用大额贷款不仓促审批;二、贷款合同; 义务性的：规定借款人必须遵守的特别条 款，防止因借款者经营状况的重大变化给银行 造成损失。 一般附加条款对借款人作出如下规定： 目标财务比率 出售资产的限额 最低补偿余额和管理质量 对存款人的国际结算交单、结售汇等做出某些限制性规定。;三、贷款质量评估和有问题贷款的处理;（一）贷款质量评估;关注：目前有能力偿还，但存在一些对偿还不利 的因素