保险公司经营管理(68).pptx

保险公司经营管理;本章要点 第一节 保险公司经营概述 第二节 保险公司的业务管理 第三节 保险公司的资金运用 第四节 保险公司财务管理 第五节 保险公司财务评价 本章小结 相关网络链接;保险公司经营的特征和原则 保险公司承保和投资业务管理的内容 保险公司财务管理的内容 财务报表分析 财务指标分析;第一节 保险公司经营概述;二、保险公司经营的流程 保险公司经营过程中，主要经过投保、承保、理赔和投资等环节，其经营的流程如下图所示。;三、保险公司经营的原则 （一）保险标的大量原则 （二）风险选择原则 风险选择分为事先选择和事后选择两种情况： 事先选择，包括对人的选择和对物的选择，是指在承保前考虑是否要接受投保风险。 事后选择是在承保后若发现保险标的有较大的风险存在，而对已签订的保险合同作出的重新选择。 （三）风险分散原则;第二节 保险公司的业务管理;（二）加强对员工和代理人的教育 （三）向投保人提供优质的投保服务 1.帮助投保人分析自己所面临的风险 2.帮助投保人确定自己的保险需求 3.帮助投保人估算投保费用 4.帮助投保人制定具体的保险计划;二、保险公司的承保管理 （一）承保管理的内容 1.审核投保标的的风险状况 （1）审核投保人资格 （2）审核保险标的 （3）审核保险费率 2.控制保险责任和保险金额 （1）控制逆向选择 （2）控制保险责任 （3）控制人为风险;（二）保险公司承保管理的一般程序 1.接受投保单 2.审核验险 3.接受业务、缮制单证;三、保险公司的理赔管理 （一）保险公司的理赔原则 1.格守信用原则 2.实事求是原则 3.“主动、迅速、准确、合理”原则 （二）保险公司的理赔程序 1.损失通知 2.确定保险责任 3.现场查勘 4.赔偿或给付保险金 5.损余处理和代位追偿;第三节 保险公司的资金运用;二、保险资金运用的来源与投向 （一）保险资金的构成 1.自有资本金。 保险公司的自有资本金包括注册资本（或实收资本）和公积金。 2.各项准备金 3.其他资金来源。 （二）保险资金运用的方式 l.银行存款 2.债券 3.股票 4.房地??? 5.直接贷款;三、保险资金运用效益分析 （一）保险资金运用率 资金运用率＝ （二）投资费用率 投资费用率＝ 投资费用包括经纪人佣金、手续费、投资部门人工费用和管理费用等;（三）投资收益率。 投资收益率＝ 保险资金运用结构＝ 投资收益= Σ各种保险资产×该种资产的收益率 （四）投资利润率 投资利润率＝ ＝投资收益率－投资费用率;（一）外部委托投资模式 ;外部委托投资模式的优点在于：保险公司不必建立自己的投资部门和培训相应的投资人才，而是将资金交由专业的投资机构进行管理，从而可以将人、财、物集中于保险业务的开拓与发展上。 外部委托模式的缺点在于风险较大。保险公司将资金委托给第三方后，要承担第三方投资机构的操作风险，如交易作弊及非法挪用、占用资金等风险；此外，保险公司还得向投资机构支付一定规模的管理费。;（二）内设投资部投资模式 内设投资部投资模式的优点在于保险公司能对保险投资活动进行有效控制。 内设投资部投资模式也存在明显的缺点，如容易产生内部黑箱作业，风险较大；而且，投资部门只管理保险公司内部资金，规模相对较小，难以产生规模经济。;（三）集中统一投资模式;集中统一投资模式的优点在于：有利于投资风险的防范，可充分利用集团总部的双重风险监控体系；可以在较大规模上统一运用保险资金，提高保险投资效益。 集中统一投资模式的缺点是对技能、人才和电脑资讯系统等的要求高。;（四）专业化控股投资模式;专业化控股投资模式的优点与集中统一投资模式有相似之处，有利于防范风险，可充分利用集团总部的双重风险监控体系；在经营方面透明度高，不易产生关联交易；对市场变化的反应快，资金进出速度快；子公司之间独立运作，可以有效防止集团或控股公司操纵进行内部交易。 专业化控股投资模式的缺点在于：保险公司与投资公司之间的关系相对集中统一投资模式比较松散。;第四节 保险公司财务管理;（二）保险公司财务管理的任务 保险公司财务管理的任务在于： 其一 是合理使用资金、提高资金使用率、掌握和了解 经济活动情况； 其二 是降低公司的经营费用； 其三 是监督组织的经营活动，促进公司严格执行国家现行的有关政策和制度； 其四 是加强经济核算，达到责、权、利三者的统一。;二、保险公司财务管理的主要内容 （一）资本管理 发行股票时，按股票面值计算资本金。 在公司筹资过程中，投资各方应按合同、章程和国家有关规定及时足额缴付资本金，并按照出资比例相应享有公司利润和承担风险与亏损。但是，