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商业银行例题 商业银行例题 PAGE 商业银行例题 第三章 1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？ 利息：156200× 3‰÷30=元 利息税： × 5%=元 应付利息：元 2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为‰（一个月按30天计）。 求 （1）银行应扣除的贴现利息； （2）银行应支付给企业的贴现金额。 （1）贴现利息 100万元׉×2 ＝万元 （2）贴现金额 100万元－万元 3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。 活期存款：200÷500= 定期与储蓄存款：200÷500= 货币市场借款：50÷500= 股权资本：50÷500= 4.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率） 边际成本MC＝×50－×25＝2 边际成本率＝2/25＝ （8％） 5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充， 这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增 资金的24%用于非盈利资产。此时银行的边际成本 计算如下： MC1　= (5% + 2%) / 1 ╳ 100% ＝ 7% MC2=(5% + 2%) / (1 – ╳ 100% ＝ % 6. 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款增长了9000万元，这些资金的利息成本为%，其它成本率为%，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成本率和新增可用资金边际成本率。 新增利息=9000×%=504 新增其它成本==9000×%=180 资金边际成本率=（504+180）÷9000=% 新增可用资金边际成本率（504+180）÷[ 9000×(1-20%)]=% 计算结果说明，如果用该笔资金进行投资，其收益率不应低于%，否则，就无利可图。 7. 假定一家银行有一项合格的亿美元的新贷款需求。它希望购买7500万美元本周发行的新国债，根据信贷安排，其最好的公司客户预计要提款亿美元。现在获得的存款总额为亿美元，下周预计会再有1亿美元。下周该银行估计的资金缺口计算如下： 资金缺口（FG）＝（$亿+$亿+$亿）－（$亿+$1亿）＝ $(亿) 第四章 某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例 项目 金额 法定准备金率 法定准备金 提取比例 游动性负债 300 8％ 24 95％ 脆弱性负债 250 5％ 30％ 稳定性负债 400 3％ 12 15％ 新增贷款 12 ? 100％ 请计算银行总流动性需求是多少？ 流动性总需求=负债流动性需求+贷款流动性需求 ＝×（300－24）＋×（250－）＋×（400－12）＋1×12＝ 第五章 1. 案情：某洗衣机工业公司为国家二级企业，从2001年开始连年亏损，财务状况不断恶化，至2006年月累计亏损亿元。1997年公司辉煌时期，为提高产品档次引进意大利生产线，向建设银行贷款3345万元，由于对市场估计不足，导致项目不能发挥效益，到2003年3月，建行收回贷款1290万元，尚有贷款余额2055万元，其中800万元逾期36个月，1255万元逾期57个月，累计欠息3023万元。该公司有一定的还款意愿，拟将评估价为5000万元的一块土地的使用权及其附着物抵押给建行，但因公司无力缴纳当地政府规定的有关费用，未办妥产权证，不能办理抵押登记手续。 分析：根据贷款五级分类的标准，可以将此笔贷款划入可疑贷款类。该公司近年财务状况不断恶化，显示其还款难度很大，虽有一定意愿，但实力不足，且土地使用权的抵押并未办妥产权证，不能提供担保。各方面显示，该企业无法足额偿还本息，即使抵押、担保也难以足额偿还，因此将其划入可疑贷款类。 2. 新达贸易公司于2005年9月向银行申请一笔5年期的按揭贷款240万元，用于购置商场，分60期归还。物业的购置价为320万元，抵押率为75%。由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法按时归还每月的贷款本息。截止2006年末，尚有44期的楼款未付，逾期贷款本金余额198万元。在贷款检查日，借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，将于近期举行拍卖，拍卖底价为150万元，扣除费用 30万元，银行预计至少将可收回资金120万元。 请对198万元的贷款余额进行（拆分）分类并说明评级理由。 3.案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转于借款单