盘点管理规定 (2).docVIP

XXXXXXXXXXXXXX 文件申请及修订表 文件名称 文 件 编 号 版本号 修订号 总页数 盘点管理规定 SL/COP-39 A 0 8 √ √ 文件类型 □程序文件 □支持性文件 申请类型 √□新文件 □修订 □申请副本 √ 发放范围 P、Q、E、B √收回文件 √ 文件编号：_SL/COP-39 __ 版本号： A 修订号： 0 第 全部 页 √发行形式 √ □控制副本 □非控制副本 原版本 保存处 □文件控制中心 □非文件控制中心（保存处： ） 修 订 记 录 修订 次数 修订页 修 订 内 容 修订前 修订后 拟制/日期 审核/日期 会签/日期 批准/日期 目的 规范盘点及其相关环节的业务操作流程；使盘点有序进行。 适用范围 本规定适用于惠州市三力实业有限公司盘点操作相关流程。 术语\定义 盘点：定期或不定期对公司财产进行清点，以确实掌握该期间内的经营业绩， 并因此加以改善，加强管理。盘点又可分为年终大盘点、年中大盘点 、季度盘点、月度盘点等。 管理职责 财务部负责发布盘点指令，指定盘点组织部门及组织人员，以及对盘点结果进行最终核定； 制造部负责在盘点时对所有在制品、库存品、原材料进行整理； 其余各部门在盘点期间均须参加盘点，以保证盘点工作的有序展开。 管理内容与要求 盘点的分类。 本公司盘点主要分二种，一为季度盘点，二为年终大盘点； 季度盘点主要盘点物品为公司所有在制品、库存品、外发物料、原材料、以及所有直接用于产品生产的物料等；年终大盘点主要盘点物品为公司所有资产，包含季度盘点中所有盘点物品，同时增加如固定资产（设备）、办公用品、劳保用品、设备配件等物品。 季度盘点和年终盘点所采用的盘点流程一致，仅在盘点规模上有大有小； 盘点流程 财务部根据公司要求在每个季度末、年末，经总经理批准后发出盘点通知；并指定盘点组织部门及相关负责人； 盘点前工作内容： 盘点中心负责人根据在制品、库存品、原材料状况进行盘点票的申请（格式见附表1）； 盘点中心负责人制定盘点要求、盘点组织架构、盘点期间的出入库时间规定、系统关帐时间等，并以会议形式召集各部门经理及盘点区域负责人进行宣导； 盘点中心在盘点前需对各部门提供参加盘点的人员名单进行二次确认，确认后不再做更改； 各盘点区域负责人在季度末或年末进行现场盘点区域规划，并将盘点区域图交到盘点中心，同时根据本车间或本仓库生产或库存状况将盘点款数上报给盘点中心，并进行盘点票的申领，盘点中心登记好盘点区域的盘点票领用情况（格式见附表2）； 各盘点区域负责人需将本盘点区域内不参与盘点的物料进行整理，并列好清单提交给盘点中心； 盘点中心根据盘点款数及参加盘点人员的名单，进行初盘和复盘的安排，并将人员安排表（格式见附表3）进行公布； 各盘点区域在盘点前一天将盘点票填好规定内容，并将盘点票张贴在产品或物料上； 各盘点小组在盘点前根据盘点中心的人员安排，召集本组人员进行工作安排、盘点纪律宣导、盘点工具准备等工作； 盘点中心作好人员入机安排，并进行入机方法的宣导； 盘点中心在盘点前需对各盘点区域现场5S进行检查，清理各车间及仓库死角，确保非盘点区域内没有盘点物料。 盘点流程： 盘点当天由盘点中心通知各盘点小组负责人开始进行初盘，并进行巡查； 各盘点小组对所负责区域进行初盘，初盘第一次需按要求在盘点票第一联上填写好相关数量及内容，并由盘点人进行签名；初盘第二次要求盘点小组安排内部人员进行交叉抽盘，抽盘率在30%及以上； 盘点小组完成初盘工作后，将盘点票第一联撕下，并按盘点票的顺序号进行排序后，交到盘点中心，同时需核对所交盘点票数量与盘点中心的盘点区域领用数量是否一致，以确保盘点无遗漏； 盘点入机小组根据盘点票及盘点报表进行入机； 所有盘点区域的初盘工作在完成70%或以上之后，由盘点中心通知各盘点小组进行盘点区域的复盘工作； 各盘点小组对所负责区域进行复盘，复盘第一次需按要求在盘点票第二联上填写好相关数量及内容，并由盘点人进行进行签名；复盘第二次要求盘点小组安排内部人员进行交叉抽盘，抽盘率在30%及以上； 盘点小组完成复盘工作后，将盘点票第二联撕下，并按盘点票顺序号进行排序后，交到盘点中心，同时需核对所交盘点票数量与盘点中心的盘点区域的领用数量是否一致，以确保盘点无遗漏； 盘点中心根据盘点票及盘点报表进行入机； 盘点入机小组完成入机后，即开始核对初盘、复盘、帐目数量是否一致，并将不一致的交由盘点稽核小组，进行四方检查确认，以确保盘点准确率； 盘点中心在所有入机、核查工作