会计软件科目设置.docVIP

科目设置 目的 管理科目体系 添加、删除科目（或辅助核算项目），修改科目信息。 自动汇总 从最末级科目自动汇总至总账科目。 平衡验证 验证科目金额、数量、外币的平衡关系。 名词 会计年度： 与现实的年度有相近之处，但起始日期由用户指定。 会计期： 与现实的月有相近之处，但起始日期由用户指定。 科目类别： 科目的大类划分，用来区别科目的类别，如资产类、负债类。 辅助核算： 辅助核算项目等同与最末级科目，但不在账簿上体现。 借贷方向： 借方科目在记借时在借方增加，贷方科目在记借时在贷方增加。 结转： 用于结束本期工作，开始下期工作，一般分月结和年结。 发生： 科目被用于记录在凭证上。 确认： 科目体系已经平衡，而且用户已经确认，即科目已经可以开始使用。 无状态： 金额、数量、外币都为0，而且本年度内无发生。 管理科目体系 科目的基本信息 会计年： 科目按照会计年度划分，也就是说一个会计年度有一份科目体系，不可编辑。 起始会计期： 科目添加时的会计期，年结后为1，不可编辑。 科目代码： 用来标识科目，是科目的身份象征。 科目名称： 科目的名称。 类别编号： 科目所属类别的编号。 核算编号： 所属辅助核算项目的编号，可以为空。 科目级别： 科目的所处级别，不可编辑。 末级标志： 标识科目是否最末级，不可编辑。 科目属性： 标识科目的借贷方向。 账簿格式： 账簿的格式。 登账方式： 标识登账的方式，如汇总、明细、同号合并。 数量单位： 数量账所用的数量单位，可以为空。 外币单位： 外币账所用的外币单位，可以为空。 初始账龄： 该科目的起始使用日期，应该比账套建立的日期早，可以为空。 年初金额： 本年初始金额，正值代表借，负值代表贷。 年借金额： 初始时本年借方已发生金额，年结后为0。 年贷金额： 初始时本年贷方已发生金额，年结后为0。 年初数量： 本年初始数量。 年借数量： 初始时本年借方已发生数量，年结后为0。 年贷数量： 初始时本年贷方已发生数量，年结后为0。 年初外币： 本年初始外币，正值代表借，负值代表贷。 年借外币： 初始时本年借方已发生外币，年结后为0。 年贷外币： 初始时本年贷方已发生外币，年结后为0。 科目体系为一数型结构，最末级可以为科目或辅助核算项目。 b．会计年、科目代码、核算编号可以决定一个科目。 c．非最末级科目核算编号必须为空。 d．同一年度内拥有辅助核算项目的科目有且只有一个核算编号为空。 添加科目（或辅助核算项目） 在确认状态下，只能添加无状态科目（或辅助核算项目）。 非最末级科目不能添加辅助核算项目。 最末级科目本年度如果有发生，不能再添加子目。 最末级科目如果有辅助核算项目，不能再添加子目。 删除科目 在确认状态下，只能删除最末级无状态科目（或辅助核算项目）。 不能删除拥有辅助核算项目的科目。 不能删除本年度有发生的科目（或辅助核算项目）。 修改科目信息 在确认状态或已经有过年结的情况下，只能修改科目名称，类别编号，账簿格式，登账方式，数量单位，外币单位，账龄起始日期，科目说明。 其它情况下，若科目有发生或非最末级科目，可以修改除科目代码外科目的所有可编辑属性，否则可以修改任何可编辑科目属性。 自动汇总 平衡关系