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大型物业公司财务收款制度 为了规范公司的收款行为，防范收款过程中的差错和舞弊，保护资产的安全完整，健立、健全企业内部控制系统，制定本制度。 一、管理工作范围 公司依据合同对房租费、物业管理费、多种经营收入（包括公共区域收费，具体内容有：广告、车位费等）、业主装修管理押金、特约服务收费（保洁、保姆等特殊服务项目）等费用的收取过程。 二、工作流程 1、房租费的收款流程 由物业管理处与客户协商合同的条款，达成一致后，按公司的合同签署流程签定合同。合同签定后，物业管理处将合同原件及收费明细交财务部，并陪同客户到财务部交款。 2、物业服务费的收款流程 各物业管理处的物业管理费的收取除特殊规定外，由各物业管理处收取。各物业管理处应跟据财务部要求设立专职的收费员，收款时应给客户开具符合公司要求的收据。并且应及时公告业主缴纳物业费，到期日上交催要，过期时采取适当措施。各物业管理处应设立收费情况台账，明细核算各业主的各项费用缴纳情况。 3、多种经营收入收款流程（含公共区域收入） （1）由市场部招商洽谈对外经营合作项目，利用公共区域与广告公司签订广告合同等，按公司的合同签署流程签定后，将合同原件交财务部备案，并陪同客户到财务部办理交款。 （2）各物业管理处根据业委会授权，对公共区域划定的车位所收的车位占道费，由物业管理处开具收据并登记台账。 季末或年末，由物业管理处与业委会协商公共区域收费的分配方案。确定后，将提取管理费后的余额由物业管理处提交申请，按公司的付款流程办理付款。 4、代收代缴水电费的收款及付费流程（供暖、制冷费用收款参照执行） 各物业管理处按期统计水、电表数，核算业主或物业使用人的水、电费等费用，并张贴收费通知。及时收取水电费，开具合规收据，并登记工作台账。向专营单位交款时，由各物业管理处填写付款申请书，按公司付款流程申请付款。 5、业主装修管理押金收款及退费流程 （1）收费流程 ①根据公司装修管理规定，业主或物业使用人到物业管理处办理相关手续；②物业管理处按规定向业主或物业使用人收取装修押金及其他费用； ③开具收据、登记台账。 （2）退费流程 ①业主装修完毕，验收合格经工程人员签字确认后，收费员填写退费申请，由业主签字确认后，将业主的收据附在申请表后报物业管理处负责人批准； ②物业管理处负责人批准后，报业务总监签字确认后再报财务部审核，财务部对审核无误后的申请进行签字确认； ③财务部确认后，报总经理审批，审批通过的退款申请，按公司的付款流程办理付款 6、特约服务收费收款流程 由各物业管理处洽谈的特约服务（有偿服务），内容标准应严格执行项目管理部新制定的收费标准，并按照财务部要求开具收据，登记台账。 三、收据领用及收款规定 1、各物业管理处收款收据必须由财务部统一购买、发放及保管； 2、收款收据由收费员到公司财务部领取，申请时应填写由管理处负责人签字的申请表，同时交回已开收据及所收款项； 3、交回收据时应同时报送“收款清单汇总表”，并将已开具收据第三联作为附件报公司财务部进行审核（清单内容：汇总收据金额，收据张数、收据编号及作废收据张数和编号，作废单据三联全部上缴不能短缺）； 4、公司财务部审核无误后，收回已开具的收据。并在新申领的收据上加盖财务专用章，然后将申领和交回的收据在领用备查簿上登记； 5、收费员在收款开具收据时，必须字迹清晰，项目完整，收据加盖财务专用章和收款人签章；收费人员应当将当天收到的现金送存银行，或累计收款达到2000元时送交银行，需要换发票的业主由收费员代其到财务部以收据换发票。 6、收费员应当在每月30日之前编制“各项收费情况月报表”（一式二联）报财务部。月报表应至少包括：收费项目，应收费金额、已收费金额、欠收金额、欠收明细、欠收原因。经财务部门稽核确认后，退回收费员一份，财务存档一份。 7、财务部凭审核、签收后的“收款清单汇总表”和收据记账联登记明细账，并将收据记账联和“收款清单汇总表”装订存档妥善保管。每月月末财务会计按稽核后的“各项收费情况月报表”进行账务处理。 8、财务部应对业主的欠费情况进行监控，并于每月末和各物业管理处进行对账，对于超过一个季度的欠款，应提醒各物业管理处进行催收。 四、过期账款催收 1、各项目款项催收的责任部门是各物业管理处，财务部应当督促各物业管理处加紧催收，并协助办理。 2、在向客户催收账款时，应做好催收记录，并尽可能取得客户的签证，并将发函凭证保存，作为催收记录的依据。 3、对于恶意欠费业主应采取适当措施，必要时咨询律师并经总经理批准，通过法律程序予以解决。 五、监督检查 公司财务部门依据总经理授权，采用定期及临时抽查的方式对各物业管理处收费情况进行审计。并对审计结果形成审计报告，报总经理审阅。并且每季度末对各项收费的情况进行预算执行情况分析，物业费的收款情况应作为物业管理