企业内部控制制管理手册.pptx

Henan Xinyuan real estate Co., Ltd.;目录catalogue;总则及说明general principles and explanation;一、内控手册的使用责任 Responsibility for the use of internal control manual;二、内部控制的目标 Target of internal control;三、内部控制的概念concept of internal control;四、内部控制的框架framework of internal control;COSO内控框架的描述;五、内部控制的缺陷;六、内部控制的描述;流程图图标说明;第一章 ;一 职位分工;二 总体战略计划的控制;三 子公司及各部门制定部门计划的控制;四 部门月度绩效考评的控制;五 信息沟通与交流;??? 一般价格的控制（销售/采购/工程价格）;七 内部控制的自我评估;第二章 ;一 职位分工;二 一般会计控制;三 财务预算控制;四 营运资金的控制;五 年度财务报告及财务分析;第三章 ;一 职位分工;二 销售策略的控制;三 销售流程控制;四 销售审核的控制;五 销售收款与财务对账 ;六 销售合同的控制;七 营销推广控制流程;八 销售价格的制定与变更;九 销售节奏控制流程;采购和应付账款;一 职位分工;二 采购计划的订立及审批;三 供应商的选择;采购部 起草合同;五 收货、发票以及应付账款的入账;六 付款及入账的控制;第五章 ;一 职位分工;二 费用报销授权审批制度;三 备用金审批制度;四 费用报销流程;第六章 ;一 职位分工;二 货币资金授权审批制度;三 现金收支控制程序;四 银行存款收支控制程序;五 贷款审批流程;第七章 ;一 职位分工;二 固定资产采购控制;三 资产验收及入账控制;四 固定资产盘点的控制;第八章 ;一 职位分工;二 项目决策的一般流程;三 工程项目的成本控制（规划设计阶段）;四 工程项目的成本控制（施工阶段）;五 工程项目的进度控制;第九章 ;一 职位分工;二 项目设计各阶段的控制;三 产品设计流程;四 签订设计合同的控制;五 设计费付款流程;第十章 ;一 职位分工;二 工程项目开发流程;三 工程招标制度制定的控制;四 工程招标与预算编制流程;五 工程变更结算与财务决算流程;六 配套工程流程;第十一章 ;一 职位分工;二 工程部制度和操作手册的制定;三 设备、材料验收流程;四 施工质量控制;五 配套工程流程;六 工程验收流程;七 进度款付款流程;八 工程结算付款流程;九 工程合同订立流程;第十二章 ;一 职位分工;二 出差流程控制;三 设立岗位流程;四 招聘流程;五 工资计提与发放流程;六 员工绩效考评的控制;七 员工转正、晋升以及离职流程;八 印章管理流程;九 档案管理流程;第十三章 ;一 职位分工;二 投资部门制度和操作手册的制定;三 制定投资决策的控制;四 长期股权投资的操作流程;五 证券投资的操作流程;第十四章 ;一 职位分工;二 客户投诉与建议的管理;三 IT系统运行的控制;第十五章 ;一 职位分工;二 内部审计章程（制度）和计划的制订;三 一般内审业务流程;四 内部审计的后续跟进;9、 人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定。七月-21七月-21Tuesday, July 06, 2021 10、低头要有勇气，抬头要有低气。22:02:4022:02:4022:027/6/2021 10:02:40 PM 11、人总是珍惜为得到。七月-2122:02:4022:02Jul-2106-Jul-21 12、人乱于心，不宽余请。22:02:4022:02:4022:02Tuesday, July 06, 2021 13、生气是拿别人做错的事来惩罚自己。七月-21七月-2122:02:4022:02:40July 06, 2021 14、抱最大的希望，作最大的努力。06 七月 202110:02:40 下午22:02:40七月-21 15、一个人炫耀什么，说明他内心缺少什么。。七月 2110:02 下午七月-2122:02July 06, 2021 16、业余生活要有意义，不要越轨。2021/7/6 22:02:4022:02:4006 July 2021 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。10:02:40 下午10:02 下午22:02:40七月-21