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中国大型商业银行公司治理及其优化路径研究 中国大型商业银行公司治理及其优化路径研究 PAGE / NUMPAGES 中国大型商业银行公司治理及其优化路径研究 中国大型商业银行公司治理及其优化路径研究 研究中国大型商业银行公司治理 , 具有理论价值和现实意义。在理论价值方 面 , 首先 , 伴随着我国经济体制由计划经济、 有计划的商品经济向社会主义市场经济的演进 , 大型商业银行的角色也从“大一统”体制的银行、国家专业银行、国 有独资商业银行向国有控股大型商业银行逐步变迁。在此过程中 , 符合现代产权理论的是 , 大型商业银行通过持续改善其产权制度安排 , 有效提升了组织资源配置效率及经营业绩 , 并初步建立起了所有权基础上的银行决策权、执行权和监督权相互制衡的组织架构。 其次 , 如何有效激励和监督管理层 , 是大型商业银行公司治理需要解决的核心问题之一。 委托代理理论与现代管家理论基于不同的人性假设分歧 , 为这一问题提供了 不同的分析视角和解决思路。而大型商业银行公司治理的特殊性 , 也使其管理层激励存在着有别于其他商业银行的特殊解决方案。第三 , 利益相关者理论倡导公 司应关注并服务于包括股东在内的所有利益相关者。受此理论影响 , 大型商业银行亦将社会责任作为其公司治理的一项重要要素 , 通过兼顾股东价值最大化与各利益相关者利益的平衡 , 促进银行的可持续发展。 在现实意义方面 , 笔者认为 , 自中国农业银行于 2010 年成功上市 , 标志着大型商业银行股改全面完成 , 其公司治理改革由此进入了“后股改时期” 。目前 , 大型商业银行虽在形式上具备了现代银行公司治理的基础架构和基本要件。 但与我 国很多其他领域改革当前所处困局相似的是 , 其发展至今 , 大型商业银行原有的、以产权改革为核心的公司治理改革的 “制度红利” 将不可避免趋于递减。 接下来的公司治理改革会更为复杂艰巨 , 亟待探索新路径 , 寻求新突破。 与此同时 , 受全球经济一体化、跨国金融集团盈利模式转型、信息技术创新以及金融监管方式更新等影响 , 商业银行公司治理从理念、架构到规则都在发生持续、深入的变革。为此 , 我国大型商业银行公司治理需要达到的总体标准是 , 既能遵从国际银行业公司治理的基本要义和一般准则 , 也要体现中国的政治、经济、历史、文化等特有的国情要素。从长远看 , 如果大型商业银行未能建立起符合上述条件的公司治理 , 即使在经营规模、股票市值上继续领先于全球同行 , 也无法形成和保持持久的核心竞争优势。因此 , 大型商业银行公司治理优化将是一个持续的过程、未竞的使命。 有鉴于此 , 笔者的研究旨在理性反思大型商业银行公司治理的发展历程和现 状 , 并为其优化方案提出一些建设性的思路。本论文从阐述公司、公司治理的一 般概念、商业银行公司治理的基本内涵及我国大型商业银行的特殊性出发 , 以大型商业银行从专业银行、 国有独资商业银行到国有控股商业银行的角色变迁为背景 , 系统回顾了大型商业银行公司治理的产生及演进过程 , 较全面地解构了其公 司治理的现状及主要缺陷 , 针对性地提出了优化大型商业银行公司治理的主要路径和基本思路。论文共分为六章 , 包括：导论；中国大型商业银行公司治理的特殊性；中国大型商业银行公司治理的历史演进； 中国大型商业银行公司治理的解构；对中国大型商业银行董事会结构、 管理层激励及治理绩效的探讨； 中国大型商业银行公司治理的优化路径。在第一章“导论”中 , 主要介绍了论文的选题背景、研究意义 , 评述了相关研究文献 , 阐述了论文的主要研究方法、 基本思路、逻辑结构及创新之处。 在第二章“中国大型商业银行公司治理的特殊性”中 , 从公司的属性、公司 治理的释义开始讨论 , 简述了笔者对公司治理概念的理解 , 评述了当前全球公司 治理的主流模式及有关公司治理的基础理论 , 分析了商业银行公司治理的特殊性 , 并探讨了我国大型商业银行公司治理特殊性的主要具体表现。 在第三章“中国大 型商业银行公司治理的历史演进”中 , 笔者认为：如以公司治理的视角来回顾、 审视大型商业银行改革开放后逾 30 年的成长历程 , 从专业银行公司治理的空白 状态 , 到股改成功后大型商业银行初具现代企业的公司治理框架和制度体系 , 贯穿其中的主线是产权改革、 组织建构及制度设计。 而大型商业银行循此主线的发展演进 , 具体表现为：产权改革从全民所有到国有控股 , 组织建构从单一结构到权力制衡 , 制度设计从粗放治理到依法治理。 在此章中 , 笔者参照中国银监会对大型商业银行发展分期的划界标准 , 从产权改革、组织建构及制度设计三个方面 , 分析了改革开放后大型商业银行的历史演进过程。 在第四章“中国大型商业银行公司治理的解构” 中