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事业单位资产清查工作报告 XXXXXXXXXXXXXXXXXX(单位) 资产清查工作报告 根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单 位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报 告如下： 一、单位基本情况 二、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日：本单位资产清查工作基准日是 xx 年 12 月 31 日。 （二）资产清查范围：经清理，本单位纳入本次资产清查范围的 单位户数为 1 户，即本单位 1 户，执行事业单位会计制度。 （三）资产清查工作组织实施情况 1、认真执行有关资产清查的制度规定，学习相关文件，成立资产 清查工作小组，制定我单位的资产清查工作方案。 2、按照我单位制定的资产清查工作方案组织实施。以财务、综合 办公室为主，各科室密切配合进行。 3、按照要求，组织人员按照具体的工作计划和实施方案开展了资 产清查自查工作。主要对我单位基本情况清理、账务清理、 财产清查。 （1）基本情况清理主要包括：单位全称、组织机构代 码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数 量及人员结构等; （2）账务清理以资产清查基准日为时点，对各种银 行账户、会计核算科目、各类库存现金等基本财务情况进行了全面的 核对和清理，以及对各项内部资金往来情况的全面核对和清理，达到 了账账相符、账证相符，确保了我单位账务的完整、准确和真实;（3） 财产清查是对各项资产、负债、净资产进行全面的清理、核对和查实。 财产清查按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与 资产相结合的原则，主要对我单位的固定资产、流动资产、对外投资、 无形资产、负债、净资产等情况进行了全面的清查。 （四）资产清查工作取得的成效及存在的问题 在清查中，做到清查全面 __、不重不漏，账实相符，切实摸清了 “家底”;对清查核实的固定资产，已按照有关制度规定建立健全了 固定资产明细帐和固定资产卡片;对资产清查工作中发现的各项资产 盘盈、盘亏、损失和资金挂账等问题，坚持实事求是的原则，如实反 映存在问题，提出了处理建议，已专项上报资产清查领导小组，经资 产清查领导小组讨论通过，最终确认资产损失共 3000.00 元，其中流 动资产损失 3000.00 元，资产盘盈共 3000.00 元，其中流动负债盘盈 3000.00 元；对资产清查工作中发现的问题，依据资产清查政策和有 关财务、会计制度，进行分类并收集了合法证据，以备中介机构进行 鉴证；填制了《行政 事业单位资产清查报表》等清查报表资料，撰写了《行政事业单 位资产清查工作报告》。 资产清查工作中存在的问题主要是房屋建筑物类资产未办理房屋 所有权证。 三、资产清查工作结果 （一）单位清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况 通过对我单位 xx 年 12 月 31 日会计报表及资产损益情况的清查， 我单位资产总额账面数为 4,115,186.40 元，清查数为4,112,186.40 元；负债总额账面数为3,000.00 元，清查数为0.00 元；净资产总额 账面数为 4,112,186.40 元，清查数为 4,112,186.40 元。 我单位清查出的资产损失情况：确认资产损失共 3000.00 元，主 要是：流动资产损失 3000.00 元，其中：其他应收款损失 3000.00 元。 我单位清查出的资产盘盈情况：确认资产盘盈共 3000.00 元，主 要是：流动负债盘盈 3000.00 元，其中：其他应付款盘盈 3000.00 元。 （二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析 1、资产损失原因：资产损失主要为其他应收款损失1 笔，金额共 计 3000.00 元，损失原因主要为其他应收款已逾期 3 年以上，且原会 计及出纳均已更换，现已无法寻找到原会计和出纳，无法收回，已形 成实际坏账损失，又因单笔数额较小、不足以弥补清 收成本，作损失申报处理。 2、资产盘盈原因：资产盘盈主要为其他应付款盘盈1 笔，金额共 计 3000.00 元，盘盈原因主要为其他应付款已逾期 3 年以上，经查阅 账簿等资料，该笔账形成于 3 年以上，因是多年来累计扣取的职工个 人住房公积金，故无法确定具体年份，现该笔账已不需要支付，也无 法退还给职工个人（无法确认到具体职工明细），形成实际坏账，作 盘盈申报处理。 （三）资产