企业银行结算账户管理方法.docx

PAGE PAGE 1 企业银行结算账户管理方法 企业银行结算账户管理方法  第一章总则  第一条为规范企业银行结算账户业务处理，加强企业银行结算账户管理，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国反洗钱法》《人民币银行结算账户管理方法》《中国人民银行令》(〔2021〕第1号发布)《企业银行结算账户管理方法》等规定，制定本方法。  其次条XX银行营业机构为境内依法设立的企业法人、非法人企业、个体工商户（以下统称企业）办理银行结算账户业务适用本方法。  本方法所称银行结算账户是指《人民币银行结算账户管理方法》规定的基本存款账户、一般存款账户、公用存款账户、临时存款账户。  第三条企业开立、变更、撤销基本存款账户、临时存款账户（含企业在取消账户许可前已开立基本存款账户、临时存款账户的变更和撤销业务）实行备案制。  企业只能在银行开立一个基本存款账户，不得开立两个（含）以上基本存款账户。  第四条营业机构为企业客户开立结算账户时，应当按规定履行客户身份识别义务，落实账户实名制，不得为企业开立匿名账户或者假名账户，不得为身份不明的企业供应服务或者与其进行买卖。  营业机构应对企业银行结算账户实施全生命周期管理，防备不法分子利用企业银行结算账户从事违法犯罪活动。  其次章账户开立与使用  第五条企业客户申请开立银行结算账户，应当按规定提交开户申请书，并出具下列开户证明文件：  （一）营业执照。  （二）法定代表人或单位担任人有效身份证件。  （三）法定代表人或单位担任人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位担任人的授权书以及被授权人的有效身份证件。  （四）《人民币银行结算账户管理方法》等规定的其他开户证明文件。  企业申请开立一般、公用、临时存款账户的，除供应上述规定的证明文件外，还应供应开户许可证或基本存款账户编号。开户企业应当对开户申请书所列事项及相关开户证明文件的真实、有效性担任。  第六条营业机构应当审核企业开户证明文件的真实性、完整性和合规性，开户申请人与开户证明文件所属人的全都性，以及企业开户意愿的真实性。  第七条企业客户申请开立基本存款账户的，营业机构应当通过人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）审  核企业基本存款账户独一性，未通过独一性审核的不得为其开立基本存款账户。  营业机构通过账户管理系统审核企业基本存款账户独一性时，应当在系统中精确?????录入企业名称、统一社会信誉代码、注册地地区代码等信息。  第八条企业客户申请开立基本存款账户的，营业机构应依据《关于规范对公账户开户核实工作的通知》要求，向企业法定代表人或单位担任人核实企业开户意愿、单位信誉情况及运营地，并留存相关工作记录。  第九条企业客户申请开立一般存款账户、公用存款账户的，营业机构应当恪守《人民币银行结算账户管理方法》（中国人民银行令〔2003〕第5号发布）等规定，对企业应当出具的开户证明文件进行严格要求和审查，并推断企业开户合理性，防止企业违规开立或任凭开立银行账户。  第十条营业机构受理企业开户申请后，应实行合理措施了解企业的业务性质与股权或者把握权结构，了解和识别相关的受益全部人信息，并持续关注受益全部人信息变更情况。  第十一条营业机构为企业开立银行结算账户时，应当猎取由该企业授权人签署的税收声明文件，并依据开户供应的证明材料材料（包括通过反洗钱客户身份识别程序收集的材料）或公开信息对声明文件的合理性进行审核，识别企业能否为非居民企业和消极非金融机构。  第十二条营业机构在开户过程中发觉企业存在特别开户情形的，应当依据反洗钱等规定实行延长开户审查期限、强化客户尽职调查等措施，必要时应当拒绝开户。  第十三条营业机构应当加强对特别开户行为的审核，有下列情形之一的，有权拒绝开户：  （一）对企业身份信息存在疑义，要求出示协助证件，企业拒绝出示的。  （二）组织企业同时或者分批开立账户的。  （三）有明显理由怀疑开立账户从事违法犯罪活动的。  （四）被全国企业信誉信息公示系统列入“严峻违法失信企业名单”的。  （五）经核实企业注册地址不存在或者虚构运营场所的。  （六）企业不能供应有效的税收居民声明文件或供应的税收居民声明文件存在不合理信息但企业无法供应合理解释的。  （七）其他符合拒绝开户的情形。  第十四条经审核符合开立条件的，营业机构应当与企业签订银行结算账户管理协议，予以开立银行结算账户，并留存账户开