退休养老规划教育PPT讲授课件.pptx

退休养老规划养老收集客户信息提供咨询服务社会养老保险的基本知识商业养老保险的基本知识退休养老的其他工具企业年金的基本知识03070601050204我国养老理念及退休养老规划的必要性目录08社会养老保险的基本知识一、收集客户信息 退休养老规划就是让盈余来弥补亏损的过程。过程中需要考虑的因素：家庭结构、预期寿命、退休年龄、退休后的资金需求、退休后的收入状况、客户现有资产情况、通货膨胀率以及退休基金的投资收益率等。一、收集客户信息（一）家庭结构由结构复杂、规模庞大的家庭向结构简单、规模较小的家庭转变“养儿防老”的理念发生变化（二）预期寿命养老规划中的首要考虑因素，预期寿命越长，养老金越多可参考保监会发布的人寿保险业经验生命表一、收集客户信息（三）退休年龄退休规划的关键点男年满60周岁；女工人年满50周岁，女干部年满55周岁；从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或其他有害身 体健康工作的，退休年龄男年满55周岁，女年满45周岁； 因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁，女年 满45周岁。一、收集客户信息（四）影响退休规划的其他因素退休后的资金需求（通货膨胀率）退休后收入（基本养老保险、企业年金、商业险养老保险、投资收益）客户现有资产（退休基金） 退休养老规划实际上也是估算退休后资金需求、退休后收入状况，测算退休后资金缺口，并在退休前积累退休资金的过程。历年真题1退休养老规划首先要考虑的问题是（ ），因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小， A.预期寿命 B.通货膨胀率 C.当地上年度社会平均工资水平 D.资本利得税率历年真题2国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满（ ）周岁，女年满（ ）周岁。 A.55;50 B.55;55 C. 50;45 D.50;50 二、我国的养老理念及退休养老规划的必要性（一）养老的三方面内容物质生活需要（最基本内容）劳务服务需要精神安慰 养儿防老→社会养老二、我国的养老理念及退休养老规划的必要性（二）退休养老规划的必要性预期寿命延长（支出增加）提前退休社会保障与养老资金紧张“养儿防老”理念不可行（老龄化、四三二一家庭结构）其他不确定因素 制定退休养老规划应对上述不利因素，退休养规划师的目的就是通过对客户个人可用财务资源的正确规划，满足客户在退休阶段的个人财务需要。三、社会养老保险的基本知识（一）社会养老保险概述1、社会养老保险的含义国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。法定范围内的老年人目的是保障老年人基本生活需求以社会保险来达到保障的目的二、社会养老保险的基本知识（一）社会养老保险概述2、社会养老保险的基本原则保障基本生活（强调社会公平、基本养老金替代率）公平与效率相结合权利与义务相对应（待遇以缴费为条件，与缴费时间和数额直接相关）管理服务社会化（政事分开）分享社会经济发展的成果三、社会养老保险的基本知识（一）社会养老保险概述3、社会养老保险模式1 按照社会养老保险基金筹资模式划分现收现付式（代际养老）基金式（完全和部分）（自我养老模式）世界上大多数建立养老保险制度的国家建立之初的养老保险制度都是现收现付式三、社会养老保险的基本知识（一）社会养老保险概述3、社会养老保险模式2 按照养老保险资金的征集渠道划分国家统筹养老保险模式（养老保险所需全部资金都来自国家的财政拨款）强制储蓄养老保险模式（保险基金来自企业和劳动者）投保资助养老保险模式（国家、企业和劳动者共同出资）三、社会养老保险的基本知识（二）我国的基本养老保险制度1、企业职工基本养老保险制度的建立《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（1997年）现收现付→个人账户为基础的部分基金制 保险覆盖范围1城镇各类所有制企业（强制）城镇个体工商户本人、私营企业主、自由职业者（自愿）三、社会养老保险的基本知识（二）我国的基本养老保险制度1、企业职工基本养老保险制度的建立2 保险费用筹集企业工资总额的20%个人上一年度平均工资的8%财政负责弥补赤字 运行模式3企业缴费进入社会统筹基金（基础养老金）个人缴费计入个人账户，每年按银行同期利率计息，可继承（个人账户养老金）三、社会养老保险的基本知识（二）我国的基本养老保险制度1、企业职工基本养老保险制度的建立4 养老金待遇参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。三