工程管理—项目费用管理实施细则.docxVIP

项目费用管理实施细则 目的 为促进工程得顺利开展，遵循集团公司管理制度的前提下，结合项目部（以下简称项目部）实际情况，制订以下管理制度。 适用范围 项目部全体员工。 项目部相关费用范围、标准及规范 项目部住勤补贴标准为60元/人·天，属地化员工住勤补贴标准为20元/人·天，由项目部综合管理部按照项目部员工人数及出勤天数，填列住勤补贴发放表，项目经理审核签字后于次月10日(节假日顺延)前发放。 通信费用限额标准项目经理300元/人/月；项目副经理、总工、总经250元/人/月；部长、主管200元/人/月；项目部其他人员100元/人/月，凭缴费发票由项目经理签字后报销，超出金额由项目经理特别批准。 项目部领导班子成员差旅期间可乘火车硬卧,动车或高铁二等座，轮船三等舱，由于特殊情况需要乘坐飞机或超过火车硬卧标准的，须经分公司领导预先批准；项目所有差旅机票必须由公司票务中心订购，其他机票一律不准报销。 项目部员工探亲假每年四次(含春节假期) ，每次不超过7天，具体时间由各部门根据工作情况自行安排后报综合管理部，不得影响项目部正常工作，探亲差旅费实行从郑州到家的实际费用，本人凭差旅费发票经项目经理签字后核销，超过限额部分，自行解决。 项目办公用品(集团公司规定范围内)必须经集团公司统一采购，由项目部各部门提出需求计划，综合管理部统一走OA流程到公司申请，项目自行购买纸张发票不予报销。 业务招待费用主要包括宴请、接待、礼品等费用。项目部接待活动，必须经项目经理预先批准后按照公司文件限额标准执行，发生费用由项目经理批准。 业务招待必须严格执行安排宴请、馈赠礼品的限额标准，不得随意超标安排。如因特殊原因需要提高标准，必须经上级主管领导审批后执行。 项目部业务招待费，由经办人员记录每次来客单位、人数、事由、招待标准、费用金额等事项，以备内部审计,税务或其他部门审阅。业务招待费使用上实行提前申请，定额审批的原则。 招待标准，项目经理招待标准2000元每餐，项目部副职招待标准1000元每餐，项目部部门主管招待标准800元每餐，一般员工招待标准1000元每餐，以上标准包含烟酒茶及餐费。 业务部门执行招待任务前，应填写《业务招待费申请单》，经项目经理签字后报综合部。 《业务招待费申请单》一式两份，申请部门和综合管理部各执一份，业务招待费报帐时实行二单一票的原则。接待人员在招待任务完成之后凭招待费用的正式发票、清单（刷卡单）、财务规定的报帐单和《业务招待费申请单》到综合部验证。 招待费的审批权限：一律由项目经理审批，其他部门和个人一律不得私自安排业务费，严禁先斩后奏。 单项经济业务超过1万元的不得以现金支付，由经办人填写银行付款申请单，注明收款单位、开户银行、银行账号，连同发票一起经主管领导审核，项目经理审批后至综合部统一支付（材料款不包含在内）。 项目员工因工作需要借备用金的，必须填写职工借款单由主管领导审核，经项目经理审批后到综合部支取，为保证项目部日常资金周转所借备用金必须在一周内核销或归还。 费用核销所有发票必须由经办人签字且保证发票真实完整，金额加总无误，粘贴工整并注明原始单据数量，以防丢失；发票抬头需为卓越集团有限公司(机打票必须把企业税号等信息开完整)；其中日用品、劳防用品发票核销时需附购货清单且必须登记明细台帐，由收发人签字领用，以备内部审查。 项目备用金只能作为项目部日常费用支出使用，由项目经理授权专人保管严禁挪作他用，更不得出借他人，备用金保管人员每月需跟财务人员核对备用金余额，以保证资金安全,项目备用金账户不得有其他个人资金往来，只允许项目部相关费用核销使用。 4 记录 附件1 项目职工借款单 附件2 业务招待申请单 附件3 员工报销款签字表 附加说明： 本细则由项目部起草并负责解释。 附件1 工程项目职工借款单 年 月 日 编号：SBC/ZYLG-J K-000 部门 姓名 职别 借款事由 借款金额 申请金额 人民币（大写）： 金额： 批准金额 人民币（大写）： 金额： 还款记录 日期 金额 收款人签字 主管领导： 项目经理： 注：该单据仅限项目部内部使用，备用金全部归还或核销时，经办人要收回该单据 附件2 业务招待申请单 接待部门 招待编号： 宴 请 单 位 宴请人员名单 宴请主要人员名单及职位 宴 请 人 数 计： 人 宴请时间 宴 请 事 由 金 额 小写： 大写： 经 办 人 主陪人 部门(项目)负责人 日期: 项目经理 日期: 备注：发票内容为香烟，保健、桑拿、按摩、足浴、KTV、休闲等娱乐项目不得报销 业务招待申请单 接待部门 招待编号： 宴 请 单 位 宴请人员名单