_第一节_第二节__企业贷款传统信贷分析财务分析.pptx

第一节 企业贷款业务的一般流程 ; ;（一）专家信贷分析的基本原则——分析模板(TemPlate); 3．5P原则 ——个人因素（personal factor） 企业主要负责人的信誉、品格等因素； ——目的因素（purpose factor） 贷款目的是否有助于企业增加收益，并合乎法规； ——偿还因素（payment factor） 偿贷资金来源是否稳定可靠，时间安排是否恰当； ——债权保障因素（protect factor） 贷款的抵押品和收回贷款的保障措施； ——前景因素（prospective factor） 对银行贷款收益及风险的评价 ;4．CAMPARI贷款法则 信用品质（character） 签约能力（ability） 偿付手段（means） 借款目的（purpose） 借款金额（amount） 借款偿付来源（repayment） 借款担保（insurance） 传统信用分析的基本技术： 财务分析（financial analysis） 非财务分析（non-financial analysis） ;二、信用调查与初步分析;1．客户面谈;9、我们的市场行为主要的导向因素，第一个是市场需求的导向，第二个是技术进步的导向，第三大导向是竞争对手的行为导向。八月-21八月-21Thursday, August 12, 2021 10、市场销售中最重要的字就是“问”。14:45:3914:45:3914:458/12/2021 2:45:39 PM 11、现今，每个人都在谈论着创意，坦白讲，我害怕我们会假创意之名犯下一切过失。八月-2114:45:3914:45Aug-2112-Aug-21 12、在购买时，你可以用任何语言；但在销售时，你必须使用购买者的语言。14:45:3914:45:3914:45Thursday, August 12, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。八月-21八月-2114:45:3914:45:39August 12, 2021 14、市场营销观念：目标市场，顾客需求，协调市场营销，通过满足消费者需求来创造利润。12 八月 20212:45:39 下午14:45:39八月-21 15、我就像一个厨师，喜欢品尝食物。如果不好吃，我就不要它。八月 212:45 下午八月-2114:45August 12, 2021 16、我总是站在顾客的角度看待即将推出的产品或服务，因为我就是顾客。2021/8/12 14:45:3914:45:3912 August 2021 17、利人为利已的根基，市场营销上老是为自己着想，而不顾及到他人，他人也不会顾及你。2:45:39 下午2:45 下午14:45:39八月-21 ;2．信用调查 信息来源: 贷款档案、帐户信息 其它银行或金融机构 各方面关系人 ： 客户、供应商、律师、保险代理人、会计师等 信用报告机构 ： 资信评级机构 企业征信机构 （如 Dun Bradstreet） 个人征信机构（征信局（credit bureaus） : Equifax、Experian、Trans Union ） 商贸期刊和报纸 行业协会 ： 客户所在行业协会、金融同业协会（ 如RMA） 官方记录 政府的官方出版物 ：行业主管部门、金融监管部门;3．现场访问;? 三、财务分析 财务分析的原始资料 财务报告（会计报表、附注、财务情况说明书） 注册会计师审计报告：无保留意见、保留意见、反对意见、拒绝表示意见 财务计划 招股说明书 上市公告书 纳税申报单 企业管理报告：企业的营业和资本预算、存货分析、应收账款分析、应付帐款分析、销售额与支出分析 企业经营计划：近远期目标及经营战略、产品进入市场的准备程度、企业竞争优势分析、市场份额预测、营销策略、产品设计与制造、质量控制、管理和人事安排等 行业财务资料;财务报表的审查与调整;会计噪声 与安达信效应;财务分析的基本技术 ;2、财务分析的含义与目的 ;3、财务分析的视角 内部分析 外部分析 技术性分析：对财务报表的结构、组织和内容的准确理解 阐释性分