收银员与出纳的交接程序（2022年-2023年）.pdfVIP

2022年-2023年必威体育精装版 岗亭收银员与出纳的交接程序 一、 收银员发票 / 收据/ 停车卡领用程序： 1、收银员凭岗亭收费员退回的定额发票存根联，到财务室领取 新的定额发票， 需收银员整理出每日发票使用情况表； 由出纳核实其 收费与发票使用情况是否合理； 2、手开版发票应凭其开具完毕的发票存根联到财务室领取新发 票，出纳应对其所开发票时间、单位、金额进行核实； 3、收银员将开具完毕的收据存根联退回领取新的收据， 出纳应对 其所开收据时间、单位、金额进行核实； 4、收费员每次在出纳处领取两张停车月卡备用， 并在出纳处签字 确认，特殊情况下根据所开押金单领取；出纳核实其收款情况。 5、所有发票存根及收据存根由财务室出纳保管，以便备查。 二、收银员与出纳票据、现金交接程序 1、交接时间 : 星期一至星期五的上午 10:00-11:00；收银员将整 理好的钱、票及所填列的收费情况系列表格，与出纳进行账务交接； 在交接时，出纳必须核对其收款情况，确认帐表相符。 2、收银员需整理一张当日收费总表，在与出纳交接完钱、票后， 需双方在此表上签字确认； 3、特殊情况下，如收费金额过大，需及时与出纳取得联系，将款 项交给出纳。反之，则将款项及时存入 4 楼贵保室内，违反以上规定， 出现资金短缺或遗失，责任自负。 4、遇到法定假日出纳休息的情况下， 收费员直接将每日收取款项 2022年-2023年必威体育精装版 存入 4 楼贵保室内，在出纳上班时与之交接对账。 5、所填列的收费情况系列表格由收银员保存，以便备查。 三、收银员应在每日上午： 9:00 和下午 15:00 到收费亭收取临时停车 费，在收取岗亭款项时必须核实以下事项： 1、核实车辆放行情况； 2、核实电脑计费与实际收费情况，注明短缺原因； 3、收银员在交付发票给岗亭收费员时，必须做号码登记，并请岗 亭收费员签字认可； 在收费员退回发票存根时， 应将发票做缴销处理； 如有异常应及时找出原因； 4、核实发票使用情况：在每日 15:00 收费时将发票使用截止号码 （各种面额的发票） 记录在交接表上， 第二天根据此发票号码核实其 每日的发票数量、金额； 5、禁止岗亭收费员借停车发票给地面停车场，违者罚款处理； 6、财务室人员必须不定期对以上事项进行抽查，核实。 四、财务室人员（含收银员、岗亭收费员）必须遵守《物业公司收费 管理制度》，按照制度遵照执行，做到账帐相符、帐表相符。 执行时间： xxxx 年 xx 月 xx 日 收银员确认签字： 成都 XXXXXXX有限公司 XXXX年 XX 月 XX 日