商业银行管理2.pptx

第二章 商业银行的资本管理;第一节 银行资本的性质与作用 第二节 银行资本的构成 第三节 资本充足与银行稳健 第四节 资本的筹集与管理;第一节 银行资本的性质与作用;一、银行面临的各种风险;;第二节 银行资本的构成;一、银行资本的类型;二、 《巴塞尔协议I》对资本构成 的规定;《巴塞尔协议I》的核心思想是：银行最低资本由其资产结构所形成的资产风险决定。最低资本为银行风险总资产的8%，核心资本不低于4%。;1. 核心资本;2. 附属资本;3. 扣除项目;1. 不同规模银行资本构成的差异;2. 我国商业银行的资本构成;（2）附属资本 1）重估储备 2）一般准备 3）优先股 4）可转换债券 5）长期次级债务;（3）资本的扣除项 1）商誉 2）银行对未合并报表的银行机构的资本投资 3）银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资;第三节 资本充足与银行稳健;一、资本与银行倒闭风险;非盈利资产;（B）;（C）;二、资本充足与银行稳健;2. 公众判断资本充足的辅助标准（美国银行监管当局推荐）;（5）营业费用 （6）经营活动的效率 （7）存款的变化 （8）当地市场行情;三、《巴塞尔协议II》对国际银行业资本充足性的测定;（2） 总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额最高不得超过一级资本的50%。按照信用风险标准法的要求，一般准备金可以包括在二级资本中，但是不能超过风险加权资产的1.25%。按内部评级法要求，一般准备金不计入二级资本。;;3. 资本充足率的计算（标准法）;;* 标准法;（3）市场风险的分类 1）利率风险 2）股权头寸风险 3）汇率风险 4）商品风险;（4）计算银行的资本充足率 资本充足率 = 总资本 /（信用风险加权 资产 + 12.5 ×市场风险要 求的资本额 + 12.5×操作 风险要求的资本额 ）;4. 各国银行资本充足情况;The New Basel Accord (Basel II) Three pillars: The first Pillar-Minimum Capital Requirements The second pillar-Supervisory Review Process The third pillar-Market discipline ;Pillar 1 - Minimum Capital Requirements;Pillar 2 - Supervisory Review Process;Principle 3: Supervisors should expect banks to operate above the minimum regulatory capital ratios and should have the ability to require banks to hold capital in excess of the minimum. Principle 4: Supervisors should seek to intervene at an early stage to prevent capital from falling below the minimum levels required to support the risk characteristics of a particular bank and should require rapid remedial action if capital is not maintained or restored. ;Pillar 3 - Market Discipline The purpose of this pillar is to complement the above two . The Committee aims to encourage market discipline by developing a set of disclosure requirements which will allow market participants to assess key pieces of information on the scope of ap