公司出差管理制度.docx

公 司 出 差 管 理 制 度 受控状态 制度名称 执行部门 第一章 第 1 条 出差管理制度 监督部门 总则 目的 编 号 考证部门 为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控 制差旅费开支，特制定本制度。 第 2 条 审批程序和权限 员工出差时应填写《出差审批单》 ，并按以下权限进行审批。 （ 1）总经理出差，报请董事长审批。 （2）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。 （3）部门负责人出差，报请总经理审批。 （4）其他人员出差，报请企业分管领导审批。 （5）国外出差，一律由总经理核准。 第二章 出差管理细则 第 3 条 因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方 式请示，出差归来后补办手续。 第 4 条 出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞 留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。 第 5 条 出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车 为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机。 第 6 条 使用企业交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。 第 7 条 因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘 坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。 第 8 条 出差标准规定 （ 1）出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表 13-1 。 表 13-1 出差费用标准规定 职务 费用标 准 交通费 每日住宿费 总经理 实报 实报 副总经 理 实报 实报 各部门经理及主 管 软卧实报或者飞 机票价的×× % 1． A 类地区×× 元以内 2． B 类地区×× 元以内 3． C 类地区×× 元以内 一般员工 硬卧实报 1． A 类地区××元 以内 2． B 类地区××元 以内 3． C类地区××元 以内 每 每 日 餐 费 1． A 类地区×× 元以内 2． B 类地区×× 1． A 类地区××元 以内 2． B 类地区××元 早餐 实报 实报 元以内 以内 3． C 类地区×× 元以内 1． A 类地区×× 元以内 3． C类地区××元 以内 1． A 类地区××元 以内 午餐、 晚餐 2． B 类地区×× 实报 实报 元以内 3． C 类地区×× 2． B 类地区××元 以内 3． C类地区××元 每日杂费 业务必要的 开支 实报 实报 实报 实报 元以内 ××元以内 实报 以内 ××元以内 实报 （2）远途出差如利用夜间（午后 9 时以后，午前 6 时以前）车次， 住宿费减半支给。 （3）出差时的招待费用 确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本 着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过 ____元以上的招待费必须先 请示部门经理；超过 ____元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时 按财务相关规定报销。 （4）随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。 （5）如因工作需要超出标准，需在《出差审批单》上列明原因。 第三章 出差费用报销 第 9 条 出差人员返回企业后， ____天内应按规定到财务部报账。填 写《差旅费报销单》 ，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部 门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。 第 10 条 业务招待费报销，须填写《支出凭单》 ，所附单据必须有税 务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经 理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招 待费，一般不予开支。 第 11 条 其他报销、审批程序同上。 第四章 附则 第 12 条 出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关 规章制度严肃处理。 第 13 条 本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。 第 14 条 本制度自颁布之日起执行。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期