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DP05b_205_215TC005 092-661 解决方案 谈商业银行信贷风险管理 金融一班 何小龙 摘要：信贷业务是我国商业银行的主要收益来源,信贷风险也是 商业银行面临的主要风险。商业银行必须强化信贷风险管理,保证信 贷资产业务的健康发展。本文分析了我国商业银行信贷风险的成因, 并提出了治理信贷风险的相关对策。 关键词：金融危机 信贷风险 信贷风险,主要是指银行贷放出去的款项,借款人到期不能偿 还而形成逾期、呆滞或呆账,使银行蒙受损失的可能性。信贷风险管 理是当前国有商业银行风险管理的核心。如何准确把握和有效防化信 贷风险,确保金融安全,是一项庞大而复杂的系统工程和长期任务。近 年来,国有商业银行在强化信贷风险管理,防范和化解信贷风险上做了 大量艰苦卓绝的理论研究与实践探索,取得了显著的工作成效和丰富 的实践经验,信贷资产质量明显提高。然而,由于市场经济的快速发展 与金融产权制度改革、经营管理的授权操作与内控自律制度建设的严 重不协调,国有商业银行存在着较为严重的信贷风险控制理念和行为 偏差,以致信贷资产不良率还处于高位运行。在金融不断对外开放的 今天,如何加强信贷风险的管理便成了银行能否提高竞争力的关键。 1 我国商业银行信贷资产面临的主要风险现况 1 DP05b_205_215TC005 092-661 解决方案 分析商业银行信贷风险是加强信贷管理的前提和基础。商业 银行信贷业务风险包括内部风险和外部风险,其中内部风险起主导作 用,并决定外部风险。 1.1 内部风险 1.1.1 素质风险。是指因信贷人员个人素质原因导致的信贷 风险,信贷人员个人素质包括业务素质和品德素质两个方面。业务素 质偏低的信贷员一般很难对一笔贷款做出正确的判断,从而使贷款的 风险增大;品德素质较差的信贷人员则容易导致以权谋私、以贷谋私 的道德风险。 1.1.2 程序风险。信贷审批程序复杂往往使得贷款风险变得 不易控制,有时甚至加大风险。 1.1.3 管理风险。贷后管理是信贷管理的重要组成部分,贷后 管理能否落实到位是贷款能否正常收回的关键。从现行管理机制看, 贷后管理仍不同程度存在流于形式、走过场或不到位的现象,给贷款 的安全回收带来了一定的隐患。 1.1.4 政策风险。每一种信贷业务的开办和发展都以相应的 信贷政策作为前提,但在现实中,信贷业务有时很难与信贷政策变化相 适应。 1.2 外部风险 1.2.1 经营风险。对于借款人来说,一旦银行贷款到手,主动权 就转移到借款人这边,贷款使用和归还主要由借款人把握,贷款银行既 2 DP05b_205_215TC005 092-661 解决方案 不能参与借款人的经营管理,更不能干预其经营决策。借款人经营上 的风险将直接影响银行贷款的安全,从而导致银行贷款的风险。 1.2.2 中介风险。一些会计师事务所、评估公司等中介机构 为了眼前利益或某些不正当收益,会为借款人出具不真实的报告,隐瞒 借款人的财务状况问题。这种做法使贷款银行在不真实资料的误导之 下错误地发放贷款,造成较大的潜在风险。 1.2.3 行政风险。作为国有商业银行,虽然在人事、行政、业 务上不受当地政府管理,但并不等于不受当地政府影响,有时受影响的 程度还比较大。 1.2.4 诚信风险。借款人还贷意愿与其法定代表的个人品德 有关,还贷能力强的借款人还贷意愿不一定强;还贷能力弱的借款人, 还贷意愿不一定差。 2 当前我国商业银行信贷风险形成的原因 当前我国商业银行信贷风险的成因主