- 1、本文档共10页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
xxx有限公司
备用金管理规定(试行)
第一章 总则
第一条 为加强公司备用金管理,进一步规范备用金的使用,
保证公司各部门日常工作的正常开展,确保资金安全,根据
《公司费用报销制度及报销流程》,结合公司实际情况,特
制定本规定。
第二条 本规定适用于公司各部门的日常开支或专项备用金
管理。
第三条 公司部门申请备用金后需指定专人存管,部门负责
人对本部门申请的备用金负责。
第四条 部门在使用备用金时,要完整和真实的记录备用金
的支出项目、时间和金额,并保留好相应的报销发票;公司
财务可依规对各部门备用金的使用和报销情况进行监督、审
核。
第二章 备用金申请
第一条 备用金实行限额管理,单笔备用金申请不超过 5000
元;主要用于日常工作的零星支出或专项小额物品的采买,
单次购买物品费用大于 2000 元时,应按公司采购流程进行
支付。
第二条 备用金申请须由部门申请人按规定填写《备用金申
请表》,注明备用金开支项目、借款金额(大小写须完全一
致,不得涂改)。
第三条 备用金审批流程:主管部门(经理)审核签字→财
务部门复核→总经理审批(部门负责人申请时则直接填写申
请单交由财务部门复核,再交总经理审批)。
第五条 财务付款:申请人备凭审批后的《备用金申请表》
到财务部出纳办理领款手续,领取备用金后,做好备用金领
款登记。
第三章 备用金的使用
第一条 使用备用金需在备用金申请项目的范围内,不得将
备用金挪做它用;未在申请项目内的费用财务可依规不给予
核销。
第二条 使用备用金时,要作好记录,并保留好报销凭据,
以备核销。
第三条 备用金作为专款由部门专人保管使用,不得转借他
人;备用金申请人离职或调岗,须先到公司财部办理备用金
核销手续,将备用金余额转回公司指定帐户。
第四条 试用期内的员工(部门主管以上管理人员除外)不
得作为备用金申请人。
第五条 备用金的使用额度不得大于 2000 元,大于 2000 元
的经费须从公司采购流程进行支出。
第四章 备用金的报销
第一条 由备用金申请人填写费用报销单,注明支出的项目、
费用金额和支出时间,并将报销凭证粘贴在报销单上,将报
销单交由部门主管审批,部门主管审批完成后,交由总经理
审核,最后交由财务进行核销。
第二条 对不真实、没有报销凭证、不符合法律规定或不违
反公司相关规定的支出项目,财务部可不予核销。
第三条 在备用金核销时,若备用金还有余额,则申请人应
将备用金余额通过转帐形式,转入公司指定账户;核销后才
可申请下一笔备用金。
第四条 备用实行“前款不清后款不借的原则”,同一类或
同一部门的备用金在没有核销完成后,将不得申请下一笔备
用金。
第五条 每年 12 月 31 日前,财务部须将各部门本年度备用
金结算清楚,下一年度备用金费用再重新申请。
本规定自颁布之日起实施。
附表一:备用金申请表
附表二:备用金签收表
二 0 一八年五月十五日
附表一:
备用金申请表
申请部门 申请金额 ¥
申请理由及用途
备用金保管人 保管方式
申请部门付责任 (签署部门意见 )
部门经理审批: 财务部核准:
(人民币大写):
总经理审批:
年 月 日 年 月 日 年 月 日
备用金申请表
申请部门 申请金额 ¥
申请理由及用途
备用金保管人 保管方式
申请部门付责任 (签署部门意见 )
部门经理审批: 财务部核准:
(人民币大写):
总经理审批:
年
附表二:
月 日 年 月 日 年 月 日
备用金签收表
序号 收款金额 收款日期 收款人签字 退还余额 核销日期
您可能关注的文档
- 电工、电焊工职务说明.docx
- 税务事项申请书模板.docx
- 园林工程施工与管理实训资料.docx
- 风力发电专业试题集合资料.docx
- 发动机电子教案(发动机的总体构造1)(1).docx
- 发动机电子教案(发动机的总体构造1).docx
- 公共关系经典案例分析(1).docx
- 公共关系经典案例分析.docx
- 2021年沈阳工程学院专升本入学考试(1).docx
- 2021年沈阳工程学院专升本入学考试.docx
- 第18讲 第17课 西晋的短暂统一和北方各族的内迁.docx
- 第15讲 第14课 沟通中外文明的“丝绸之路”.docx
- 第13课时 中东 欧洲西部.doc
- 第17讲 第16 课三国鼎立.docx
- 第17讲 第16课 三国鼎立 带解析.docx
- 2024_2025年新教材高中历史课时检测9近代西方的法律与教化含解析新人教版选择性必修1.doc
- 2024_2025学年高二数学下学期期末备考试卷文含解析.docx
- 山西版2024高考政治一轮复习第二单元生产劳动与经营第5课时企业与劳动者教案.docx
- 第16讲 第15课 两汉的科技和文化 带解析.docx
- 第13课 宋元时期的科技与中外交通.docx
文档评论(0)