新创业公司财务报销制度.docx

公司财务报销制度 一、 借款手续 ㈠现金 1． 备用金借款 各部门因日常工作需要，可预借备用金。借款人应填写《借款 单》，注明用途、金额，备用金借款数额根据工作需要由财务负责 人审核， 经总经理批准后确定。 借款人凭有效单据 10 日内统一报 销。财务室不向个人因私借款。 。 申请单的批复顺序： 申请人申请→财务主管审核→总经理批示或总经理授权相关人批 示→财务付款 2． 预借差旅费 因公出差可预借差旅费，借款人应详细填写《差旅费借款单》 并附出差计划表，出差人员必须在《差旅费借款单》详细注明差 旅的目的和意图。 借款应在回来后一周内附出差申请表报销完毕， 如借款人上次借款未清财务有权拒绝本次借款。 申请单的批复顺序： 申请人申请→财务主管审核→或总经理授权相关人批示→财务付 款 （二）支票（同城） 、电汇 因公需要领取支票或电汇，应填写《付款申请单》 ，写明用 途、 金额， 对于购买相应资产或者设备的必须附带签字后的资产 或者设备购置手续。 申请人应写借款单， 回来后见有关发票等有 效单据报销。 申请单的批复顺序： 申请人申请→财务主管审核→总经理批示→财务付款 二、 报销手续 （一） 填写表格 1.差旅费报销填写《差旅费报销单》 。 一般员工的报销政策遵照《出差费用条款》执行； 出差人员在遵守《预借差旅费》和《出差费用条款》的前提 下， 由财务人员根据项目核算标准， 凡在核算标准范围内的， 予以全额报销， 超出核算范围的要提前申请由总经理签字批 准，否则自行负担超出部分。 2.日常费用报销填写费用报销单，注明具体用途及金额。如： 餐费 *** 元（餐费需要注明参加就餐的人员名单） 、交通 *** 元（出租车票需注明事件和起止地点） ，办公用品 *** 元（需 提供购物小票）等。 （二） 申请单的批复顺序： 申请人申请→财务主管审核→总经理批示或总经理授权相关人批 示→财务付款 （三） 费用报销标准： 1.通讯费报销月标准： 职 务 总经理 市场人员 技术人员 行政及人事人员 通讯费 备 注 600 200 200 200 注: 1) 、通信费用指移动电话。 2) 、如因公外地出差， 手机话费漫游增加标准 10 元╱日 （即 每人每日补助共计 80 元） 3) 、以上标准为报销上限，每月实行一次性补助发放，超 额部分不予单独报销；如果连续出差时间较长，话费明显超 支，需要提交总经理审批，经总经理审批后方可报销差额部 分。 2．差旅费标准（ 号文件） 2.1、 会务差旅补助： 80 元/ 天 a) 客户报销全部交通费及餐费的会议（目前联想类会议 都是此类型）：每日补助 80 元（含 10 元漫游费）。 b） 其他类会务（指用户实行承包制度给汉众的会务，用 户不报销任何费用）：每日补助 80 元，其他交通等费 用汉众公司全部报销， 流程为： 直接领导核算后提交 - 财务核算后提交 -总经理签字方可报销。 2． 2、 销售项目差旅补助： 80 元/天 目 目 高管 目 高管 a) 按照见天算原则，实行包干制，节约归己原则，每日 补助 80 元，包含每日交通费 40 元、每日餐补 40 元。 b) 交通费：机场来回费用实报实销，鼓励绿色出行坐机 场大巴。出差过程中产生的市内交通费包含在 80 元中， 不单独报销。 c) 客户招待费用可单独报销，需要总经理签字。 2.3 、 北京市内相关事项， 交通费报上级领导批准并经财务审 核后可报销，有误餐的每餐按照 30 元标准进行补助。 2.4 、 以上产生的费用需要财务做项目归集， 属于项目费用的 要记入项目成本供提成考核。 3. 对于预借差旅费出差，归来 10 天未报销者，每日扣款 5%作为 滞纳金， 停发下月工资。遇特殊情况未能报销者，须经公司主管经 理签署意见，财务方可予以执行。 费用标准附表： A：单人出差标准：单人单间费用 项 城市级别 住宿 (每晚) 省会 280 地市 县级 部门经理 260 一般员工 240 长途交通工具为火车硬卧 (夕发朝至 )，如遇特殊 长途交通 情况需乘飞机或软卧需公司总