财务岗位工作流程.docx

财务部岗位工作流程 XXX年 XXX月 目录 1 、现金出纳岗位工作流程 2 、财务主管工作流程 3 、会计——费用岗工作流程 4 、会计——往来岗工作流程 5 、会计——签单岗工作流程 6 、会计——回付岗工作流程 7 、财务主管——放款及转帐工作流程 8 、出纳——转帐工作流程 9 、出纳——放款及核票员工作流程 10 、出纳——放款及原返员工作流程 11 、接线员工作流程 现金出纳工作流程 一、目的： 为了规范公司现金管理， 合理有效地使用生产经营资金， 明确现 金管理岗位上的责任和权利，特制定本岗位流程。 二、范围： 现金岗位员工负责本公司范围内有关现金收支、 银行存款收付方 面所有的资金方面的工作。 三、职责 1 、核对每日现金流水，保证现金帐款一致。 2 、核对每日现付应收数，并督促各相关人员及时上交。 3 、核对银行存款每日、每月的发生变动数额，并及时核对银行存 款余额。 四：工作流程 （一）登记当日的现金流水，下班之前核对当日的账款，账、款 必须相符。 （二）核对前一日现付 （三）核对前一天放款的手续费、扣付运费、回付运费 （四）报销费用，报销单必须有刘总的签字，会计核对打印付款 凭证后付款。 （五）核对分公司运费 （六）核对返货库账款。返货库做账后会发当天的做账数据，每 天接返货库的做账数据， 发货管理—接收数据—右上角选 1 号服务器 —左边全取消， 右边全取消选返货库—开始接收数据—导入数据。 接 返货库的交款统计结算单（ EXCEL表，分代收款、返提、原返，打印 两份），和电脑数据核对，代收款、返提核对：业务查询—查到返款 —查询 （代收款 =代收货款减去拒付货款， 返提 =货到付费用减去费用 合计） ，原返核对：业务管理—发货管理—返货管理—选返货处理日 期，处理情况选择已处理—点击查询。 ( 七)挂失。 代收货款—挂失管理—输入票号—回车， 填写挂失人 姓名， 身份证号， 备注里写清楚挂失原因—挂失手续费修改为 5 元— 保存，填写挂失单，写清楚是提付还是扣付。挂失必须由客户提供货 号，携带身份证办理，半个月后本人来总部取票取款。没有货号的让 客户联系分公司，提供货号。挂失之前先查这个款有没有被取走，如 果是分理处开的票，先和分理处联系，确定他们没放款，挂失后给分 理处发数据，让分理处接挂失的数据。 （八）每个月 8 号交上个月的现金月报表。现金账，统计核对上 个月的收支明细；银行账，统计分公司上月运费 , 账和银行卡余额必 须相符。和— T3 账核对确定无误后出报表。 （九）工资。分公司的工资和总部的工资分两个卡转。 财务主管工作流程 一目的： 为了加强公司财务管理，保证公司各项财务管理工作的顺利进 行，明确财务主管岗位上的责任和权利，特制定本岗位流程。 二、范围： 财务主管负责本公司范围内的所有财务管理方面的财务科目核 算、归集、录入工作。 三、 财务职责 1 、根据出纳现金交款单，每日录入凭证。 2 、每月整理所有帐目，按月做出财务报表和核算工资。 3 、及时缴纳税款及和银行对帐并做好对外的系统财务工作。 4 、督促协调财务部各相关人员的工作。 四：工作流程 （一）录凭证 每天将出纳交的交款单，核对后按日期编制收款凭证，次月初 调上月运费，录转账凭证，包括发货现付、提付、回付、扣付运费， 到货运费，原返运费（按发生日期调出当月的原返运费，冲减提付、 回付、 扣付和收入， 另外提付 *2+现付+回付 *2+扣付*2 的合计做收入） ， 减免运费冲减发货提付和收入， （包括发货减免运费和返货减免运 费），中转费、送货费冲减提付运费和收入（包括发货和返货） ，根据 费用会计提供的外地费用表做相应的凭证录入，车费属承包人的挂 账，属公司的做成本雇车费，外地赔款冲减当月赔款，加油费做其他 业务收入和其他业务成本，相对应科目为其他应收款 /垫付加油费和 应付账款加油费， 承包区域提点运费需根据各自运费计算出提点录入 当月主营业务成本提点运费，贷方为应付账款 / 运费提点，做出固定 资产折旧表和待摊费用明细表并录入凭证， （二）对账、结账 将所有凭证录完以后，就要对账，现金账，银行账，费用、成本 都要进行核对， 核对无误方可审核凭证 --- 记账--- 结转损益—再次审 核、记账—结账 （三）报表 进入财务报表模块， 打开资产负债表和利润表， 关键字录入当月， 自动生成资产负债表和利润表，保存 EXCEL格式。 做成