U9V6.5-立账条件培训.pptx

U9V6.5-立账条件用友网络科技股份有限公司 2019年05月18日1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题课程介绍课程简介与目标学习要求课程简介：本课程通过定义对立账条件的描述，来着重介绍在业务过程中应用模式、重点说明、产品方案及系统实现等内容，以期达成掌握在采购、销售过程中不同的立账条件的设置对财务业务统计分析的影响。课程目标：1、掌握立账日与到期日的设置原理及方式2、了解立账日对后续分析的影响1、课程对象：面向实施序列初级供应链、财务顾问。 2、课前学习：1、为保证学习效果，需要深入学习CBO的基本组件；2、在课后加强练习，巩固学习成果。-PART 02- 业务整体介绍1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题2.1业务介绍-业务概述 赊销的英文为credit（信用），是企业以客户信用为基础的一种销售。具体来说，是企业与客户签订购货协议后，先行让客户取走货物，而客户按照协议在规定日期付款或以分期付款形式逐渐付清货款的销售行为。应收账款伴随着企业的赊销行为产生，成为企业的一项应收债权。 赊销行为发生以后，何时确认应收债权，账期又有多长，每个企业的处理各有不同，比如出货后30天立账、每月固定日期立账、每月月末立账、出货后90天收款…而每个企业对不同的客户，又有可能采用不同的处理方式。1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题2.2 业务介绍-业务场景 在企业销售和采购业务流程业务进行过程中，企业希望对预期业务产生的收入及支出进行统计及分析，可以依据不同的业务场景设置多种立账条件，通过不同的立账条件，伴随着业务发生从而实时统计及分析业务账期、到期及逾期，有效的控制资金的收支计划及时点，合理的做资金收支预测，为企业生产经营提供科学有效的数据统计及分析。-PART 03- 产品应用1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题3.1 产品应用-应用模式应付立账条件：用于确定在采购业务中债务的立账日期、账期多长等条件的计算规则。应付立账条件定义后，可在采购订单、收货单、采购合同、应付单中被引用，以用于确定立账日期和账期。应收立账条件：用于确定在销售业务中债权的立账日期、账期、是否分期、各期立账比例等条件的规则。应收立账条件定义后，可在销售订单、出货单、销售合同、应收单中被引用，以用于确定立账日期和账期。1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题3.2 产品应用-应用方案客、商档案立账条件可再调整修改业务单据1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题3.3 产品应用-系统实现-立账条件应付立账条件与应收立账条件设置基本一样，应收立账条件多了“分期收款”设置3.3 产品应用-系统实现-立账日确定方式立账日确定方式：即收货/出货后，何时确立应付/应收。系统提供了12种方式，每种方式推算方法后面详细介绍3.3 产品应用-系统实现-账期时点依据到期日确定方式：即何时进行付款/收款，此栏位将会在查询《逾期应收表》、《应收账龄分析表》、《到期应收表》等管理报表中使用，此处的设置尤为关键账期时点依据：用以确定账期计算的起点，用于推算到期日立账时点：以订单或出货单的“立账依据”为基准日期，立账条件里的规则推算到期日立账日期：以立账日期为基准日期，按照立账条件里的规则推算到期日开票日期：以开票日期为基准日期，按照立账条件里的规则推算到期日到期日确定方式与立账确定方式一致3.3 产品应用-系统实现-交易日即交易一旦发生即确立应收/应付，立账日等于业务发生的“业务日期”。注意：业务日期与立账依据有关立账依据为“出货”， “业务日期”为“出货确认日”，则立账日即为“出货确认日”立账依据为“签收”， “业务日期”为“签收日”，则立账日即为“签收日”。3.3 产品应用-系统实现-月底业务单据在月底立账，按“月底”规则计算立账日。 月末类型自然月末：即按照当月的自然日期的最后一天为基准日期计算 会计期末：即按照当前会计期间的最后一天为基准日期计算 ，例如有些企业以上月26号到本月25号为一个会计期，则25号为月末月末偏离天数：即立账日在月末的前几天或后几天录入正整数，表示月底后XX天，即下个月XX号；录入负整数，表示月底前XX天；录入0，表示月底最后一天。3.3 产品应用-系统实现-固定日固定日3固定日1固定日2固定日即每月固定在某几天立账，系统支持每