某标杆房企成本结转系统操作培训.pptx

成本结转系统操作培训财务共享服务中心总账报表组 2018年2月内部资料禁止外传（财务资金中心）修订记录版本修订人时间修订内容V1.0财务共享服务中心2017年2月24日成本结转专项基本功能操作指引V2.0财务共享服务 中心2017年3月23日1、更新引入主数据产品界面；2、财务核算管理的产品主数据版本管理；3、新增查看产品楼栋信息支持导出功能；4、 新增核算成本及主数据版本同步导出功能；5、新核算成本票据分摊优化界面，支持发票/预提批量拆分。V3.0财务共享服务中心2017年3月31日1、优化主数据产品删除的控制逻辑；2、调整核算成本界面的“新增版本”按钮控制；3、新增“批量取消产品分摊”功能按钮，支持票据/预提批量取消拆分。V4.0财务共享服务中心2017年5月3日1、优化成本锁定功能；2、优化成本分摊界面功能；3、新增标准科目分摊规则附录。V5.0财务共享服务中心、明源顾 问2017年8月7日1、更新界面截图 2、加入票据清理操作注意事项 3、加入【利润预测与结转申报】异常数据检查页签的说明3、更新 部分细节说明4、新增红冲指引5、新增土地成本销项税递减说明6、新增报账平台反写的数据的修订操作V6.0财务共享服务中心2017年8月20日1、费用数据反写及补录操作指引；2、NC凭证操作指引V7.0财务共享服务中心2017年11月16日1、核算主数据引入成本管理管理关系；2、预提操作；3、成本结转数据巡检（产品楼栋数据巡检、票据预提数据巡检产品结转数据巡检）；4、引入标准科目分摊规则；5、传递NC操作；6、成本结转红冲。内部资料禁止外传（财务资金中心）修订记录版本修订人时间修订内容V8.0财务共享服务中心2018年2月6日1、主数据产品属性和面积说明；2、成本票据及预提拆分明细表取数逻辑；3、未足额预提说明；4、单方成本合理性核对；5、利润预测表的取数逻辑；6、自持物业成本锁定与固定资产原币原值调整单；7、新增版本、重新计算的功能 描述调整；8、季度末最后一个月未反写数据的处理方法。本PPT版指引为简化版指引。具体的取数逻辑和操 作，请参考《成本结转操作指引》（word版）。内部资料禁止外传（财务资金中心）目 录整体业务方案1系统操作2数据输出报表与视图3常见问题FAQ4内部资料禁止外传（财务资金中心）一级目录Contents1整体业务方案内部资料禁止外传（财务资金中心）整体业务方案1营销系统财务核算成本票据拆分分期产品预提拆分房间信息单方成本确认收入成本结转计算可售产品+自持物业生产成本结转为库存商品成本库存商品中可售产品结转为主营业务成本 库存商品中的自持物业结转为固定资产生成凭证支持税费利润测算传递NC内部资料禁止外传（财务资金中心）整体业务方案1明源ERP成本系统-财务核算成本管理模块Begin新增结转成本CP3合同预提/结算/扣款预提金额=预估/结算-票据金额预提金额拆分到产 品核算【项目概况】 产品构成调整刷新P1公建产品二次分摊刷新成本系统主数据引入共享报账中心实付登记票据金额拆分到产 品对应勾稽营销楼栋、房间与成岗位：项目财务时间：每季度业务关键操作节点本核算产品的对应关系自持物业锁定成本重新计算产品生产成本（总成本/单方成本）CCP2销售系统数据接口CP5计算公式与步骤：1、总应结转成本=累计结转面积*产品单方成本2、本期结转成本=总应结转成本-截止上期累计已结转成本（*可售产品取可售面积 *自持物业取建筑面积）项目-分期-产品-楼栋-房间选择本次结转时间范围，产品、 装修标准、楼栋、房间范围等结束ENDCP1:刷新主数据产品构成 CP2:营销楼栋房间对应核 算产品CP3:产品生产成本分摊按业务类型汇总生成 结转单据本期或多期 汇总传递到NC总账销售系统数据接口计算累计结转面积计算本期结转成本达到竣工验收日期的楼栋房 间明细数据生成结转库存商品 成本的房间明细生成本期自持物业 固定资产成本营销系统数据自持物业转出CP4房间调整明细：收楼日期调 整、退楼、正负超标（结转 面积变化）等生成本期应结转库 存商品成本更新房间结转明细结果 数据传递NCCP4:确认收入（营销系统）收入：库存 主营退房：主营 库存生成结转主营业务 成本的房间明细审核调整确认收入、房间面 积等已确认收入的房间明细数据生成本期应结转主 营业务成本CP5:确定成本结转范围确定/调整本期结转面 积/金额税务需要 调整？ NOYES最后调整：2017/8/11内部资料禁止外传（财务资金中心）整体业务方案1打通营销系统，自动获取成本结转相关数据（房间明细、结转面积、确认收入等），作为成本结转依据根据财务核算税务需求，支持产品主数据调整（面积、产品分拆与合并等）按财务核算产品主数据要求，匹配营销系统销售楼栋、房间批量设置分摊规则，自动计算产品成本