结算审计和跟踪审计方案.docx

目录 TOC \o 1-3 \n \h \u 32252 第一部分 结算审计实施方案 30695 第一章 项目概况 3399 第二章 审计依据 32753 第三章 审计目标 6911 第四章 审计范围 3683 第五章 审计内容、重点及审计措施 19838 第一节 结算审核目的 20355 第二节 审计内容和重点 24088 第三节 结算审核方法 2399 第四节 安全保障措施 14883 12667 第五节 质量控制措施 7668 第六章 审计工作要求 22118 第一节 审计工作部署 26177 18575 第二节 工程总体进度计划 29626 第三节 项目审核阶段及主要工作 9448 第七章 纪律要求 15998 第一节 工作纪律 23242 第二节 廉洁管理及问责机制 30409 第三节 质量管理及问责机制 5902 第四节 档案管理及问责机制 16579 第八章 造价风险管理方案 10692 第九章 本项目可靠性、准确性的保证措施 27476 第一节 制度保证措施 25627 第二节 行政措施 26577 第三节 人力资源保证措施 24382 第十章 必威体育官网网址制度 19261 第一节 成果安全必威体育官网网址制度 17053 第二节 职业道德保障体系 21466 第三节 工程造价咨询服务信息资料的安全管理体系 32187 第十一章 审计风险的成因及防范措施 23615 第一节 形成审计风险的主要因素 3439 第二节 形成审计风险的客观因素 12312 第三节 审计风险的防范措施 4124 第十二章 工程造价咨询后续服务体系 6147 第二部分 跟踪审计实施方案 18600 第一章 项目概况 23837 第二章 审计依据 28223 第三章 审计目标 19012 第四章 审计范围 22312 第五章 审计内容、重点及审计措施 8213 第一节 跟踪审计方法和操作要点 16175 第二节 跟踪审计内容和重点 23089 第三节 竣工结算的审核 27543 第四节 质量控制措施 17170 第六章 审计工作要求 31929 第一节 审计工作部署 22512 第二节 工程总体进度计划 5245 第三节 跟踪审计流程及审核阶段主要工作 47 第七章 纪律要求 30013 第一节 工作纪律 22807 第二节 廉洁管理及问责机制 25132 第三节 质量管理及问责机制 28653 第四节 档案管理及问责机制 14039 第八章 造价风险管理方案 4099 第九章 本项目可靠性、准确性的保证措施 16242 第一节 制度保证措施 29243 第二节 行政措施 24997 第三节 人力资源保证措施 21772 第十章 必威体育官网网址制度 17964 第一节 成果安全必威体育官网网址制度 10751 第二节 职业道德保障体系 19809 第三节 工程造价咨询服务信息资料的安全管理体系 22879 第十一章 审计风险、重点和难点分析及应对措施 27365 第一节 审计风险分析 3585 第二节 审计重点分析 29969 第三节 审计难点及应对措施 2153 第十二章 审计风险的成因及防范措施 1978 第一节 形成审计风险的主要因素 25837 第二节 形成审计风险的客观因素 26188 第三节 审计风险的防范措施 22518 第十三章 工程造价咨询后续服务体系 8084 第十四章 跟踪审计的建议 14615 第三部分 服务承诺 2280 （一）严格履行审计服务合同，按时保质完成委托工作任务。 15383 （二）遵守职业操守，不擅自变更工作人员，保持团队协作精神。 5014 （三）接受委托人考核，及时整改存在问题。 28454 （四）严格遵守必威体育官网网址制度 22205 （五）廉洁从审  第一部分 结算审计实施方案 第一章 项目概况 成华区地处轴状凹陷构造盆地成都平原的东部，区内地势平坦，地质构造简单，地貌类型不多，主要由第四纪冲积平原、丘陵和台地组成，仅东北部偏高，属浅丘地带。位于青龙街道石岭社区的磨盘山海拔594米，属龙泉山脉延伸地域，是成华区及成都市城区的海拔最高点。成华区城市部分地貌特征总体属于平原型，涉农部分位于龙泉山边缘，地势以浅丘为主，坝区约占三分之一。 成华区属亚热带湿润季风气候，终年温暖湿润，四季分明，冬暖、春早、夏热、秋凉，常年平均气温16.2℃。全年雨量充沛，年平均降雨量900～1300毫米，年内降雨分配不均，呈现春旱少雨，秋天降温快且多连绵雨，冬季干旱，温暖多雾的气候特征。日照偏少，年平均日照1228.3小时，太阳辐射量为90.94千卡/平方厘米，属全国低值区。全年无霜期为278天，初霜期一般