企业财务部门岗位职责.pdf

出纳工作岗位及职责 第一条：在财务主管指导下负责现金、银行存款的管理，按有关规定 及我处的 《货币资金内部控制制度》办理现金收付业务和银行存款结 算业务，不得超限额库存现金，收入的现金及时交存银行，不得坐支 现金，不白条抵库，不公款私存，不私设小金库，不挪用公款。严禁 开空头支票、无签发日期、无规定限额支票，不得出租（借）单位银 行账户。 第二条：分管银行印鉴，保管银行支票、各种有价证券和借据。 第三条：负责登记现金日记帐、银行存款日记帐。 第四条：定期盘点现金。 第五条：定期编制银行存款余额调节表。 第六条：负责编制本单位工资表。 第七条：负责出纳档案管理。出纳档案有现金日记帐、银行存款日记 帐、现金盘点表、银行存款余额调节表、银行对帐单、移交表、银行 印鉴登记簿等。 财务主管工作岗位及职责 第一条：根据《会计法》及有关规定，具体领导本单位的财 务会计工作，及时组织学习并贯彻执行上级的各种规章制度，严 格遵守财经纪律。 第二条：具体实施本单位的财务计划，控制本级的经费开支 范围和标准。积极参与本单位的责任成本管理核算及财务管理， 降低成本、提高经济效益。 第三条：负责本单位财务会计业务技术工作，根据有关规范 正确设置和使用会计科目，正确启用账簿，进行规范性操作。 第四条：及时进行日常会计业务处理，认真审核原始凭证， 正确编制会计分录。并组织对资产、债权及债务的管理，及对成 本利润情况进行统计分析，为主管全面掌握本单位的情况提供各 种资料。 第五条：负责与上级业务主管部门、项目主管及项目各部门 联系、沟通，努力为会计工作创造良好的外部环境。 第六条：负责本项目会计档案的管理工作，要求按顺序及时 归档存放，保证档案资料的完整无缺。 第七条：严格资产管理制度，定期或不定期进行财产清查， 做到帐帐相符、帐实相符、帐表相符。 第八条：负责内部往来的结算工作。负责“五金”的统计、 转账上交工作。 第九条：负责银行印鉴的分管。负责保管和填制收据，开具 工资转移单。 第十条：负责指导和监督出纳工作。 第十一条：做好领导交办的各项工作。 财务部工作职责 根据《会计法》及有关规定，具体领导本单位日常的财 务会计工作以及上级要求的各项业务工作。 第一条 负责项目本级的日常经费管理。按照财务管理 办法规定程序办理内部及劳务工班人员借款业务以及各种 费用的报销业务，审核每笔凭据的合法性、真实性，并正确 进行凭证归类。 第二条 负责项目固定资产台帐管理。财务部根据保障 部增减设备通知单，在登记帐簿的同时登记固定资产台账； 每个季度末了，根据保障部设备折旧计提表，登记台账中相 关的信息；半年、年度末了，及时和保障部进行设备台账核 对工作。 第三条 根据上级业务部门转账，负责本项目“五金” 的扣缴、统计、转账上交工作。 第四条 负责公司及内部单位往来转账结算工作。 第五条 半年、年度末了根据科目余额表编制半年、年 度财务报告。 第六条 按有关规定及我公司的《货币资金内部控制制 度》负责办理现金收付业务和银行存款结算业务。定期盘点 现金和编制银行存款余额调节表。 第七条 负责会计档案的管理工作。 第八条 负责上级业务部门交办的各种资料的统计上 报工作以及项目领导安排的其他工作。