可修改不良资产与处置.ppt

1 * .. 1 * .. 1 * * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * * .. 1 * .. 1 * * .. 1 * .. 1 * * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * * .. 1 * .. 1 * .. 1 * .. 1 * * .. 贷款损失率为0 0% 债务人有能力归还贷款本息，但存在一些不确定因素，如果不确定因素继续下去，偿债能力受影响 0%-5% 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额归还，需通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来归还本息 30%-50% 无法足额归还本息，可通过重组、兼并、抵押物处理和未决诉讼等方式挽回局部损失 50%-75% 借款人已无力归还本息，贷款注定要损失了，或者虽然能收回，但价值微乎其微 75%-100% 银行贷款五级分类 正常 关注 次级 可疑 损失 不良资产 银行不良资产体量 大型商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 民营银行 农村商业银行 外资银行 一季度 不良贷款余额 7898 3593 1608 6 2589 101 不良贷款率 1.64% 1.74% 1.50% 0.64% 2.55% 0.89% 拨备覆盖率 166.36% 175.22% 216.01% 474.81% 194.60% 256.77% 二季度 不良贷款余额 7872 3701 1701 8 2976 100 不良贷款率 1.60% 1.73% 1.51% 0.70% 2.81% 0.85% 拨备覆盖率 168.02% 175.52% 211.81% 466.46% 179.91% 265.81% 注：数据来源于银监会2017年8月/chinese/home/docView/6DA3A155780840C3A81BA162CE67CFDE.html 拨备覆盖率：拨备覆盖率指标是银行贷款可能发生的呆、坏帐准备金 时间/指标 机构 商业银行主要指标分机构类情况表〔法人〕〔2021年〕 16358亿 31827.86亿 期权理论 经济周期性 看涨期权 不良资产理论 “冰棍效应”：贬值效应理论，不良资产随着时间的推移，实际价值会逐渐贬损，需要及时采取恰当措施，否则不良资产就会像冰棍一样逐渐融化，时间越长损失越大。 提高处置回收率，达到效率和效益的结合。 不良资产理论 1990 1998 2001 2003 1999 2021 2021-2021 不良资产处置历史脉络 国 民 不良资产的参与主体 不良资产的参与主体 四大AMC 财政部 四大AMC 信达 华融 东方 长城 成立日期 1999.4 1999.10 1999.10 1999.10 股改日期 2010.6 2012.10 准备 准备 上市日期 2013.12 2015.10 未上市 未上市 总 资 产 7139亿元 8665.5亿元 6000亿元 5113亿元 净 资 产 1108.9亿元 1192.5亿元 518.45亿元 478亿元 净 利 润 140.3亿元 169.5亿元 93.62亿元 148亿元 地 位 首个商业化改制并上市AMC，不良资产处置为核心，全金融牌照，国家化金融公司 “大客户战略” 中华联合财产保险，业务规模较小 服务中小企业 四大AMC 债务人 有抵押 银行不良资产 四大AMC 折价 出售 ?协议转让 ?公开拍卖 ?招标转让 ?竞价转让 ?打包处理 ?分包处理 常规处理 ?诉讼 ?重组 ?债转股 ?资产置换 ?租赁 ?破产清算 ?S P V 合法 主体 盘活转手 2021 年11月河北省资产管理 2021.6年江苏 首家 2021年起相继成立 2021年2月2日，财政部、银监会下发?金融企业不良资产批量转让管理方法?；2021年11月28日银监会发布?关于地方资产管理公司开展金融企业不良资产批量收购处置业务资质认可条件等有关问题的通知?：一家、本地区、债务重组、不得转让 省级AMC 河北省资产管理 其他参与者 不良资产的处置方式 资产证券化 分包 债转股 重组 不良资产处置 7,16% 资产证券化 2021年5月13日，李克强总理主持召开国务院常务会议，研究部署了进一步推动信贷资产证券化市场安康持续开展的政策措施。 资产证券化是一种基于根底资产产生的以现金流为偿付根底，通过构造分层发行证券募集资金的融资手段 资产证券化 特殊目的机构（spv） 发起人 证券化资产出售/购买 资产池 有价证券 资产池现金流发行、偿还 投资者 资产证券化 发起人 原始权益人证券化基础资产的原始所