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XX银行保证金账户管理办法 第一章总则 第一条为规范我行保证金账户管理，防范操作风险，根据《支付结算办法》、《XX银行存贷款计算结算手册》、《XX银行综合业务系统操作手册》等有关规定，制定本管理办法。 第二条本办法所称的保证金存款是指客户为在我行办理商业汇票业务、保函业务以及其他保证类相关业务而缴存的具有担保性质的款项。 第三条本办法所称保证金账户，是指在本行综合业务系统中开立的用于核算各类保证金的保证金账户。 第二章保证金存款的对象及款项来源 第四条保证金属于担保资金，具有特定用途。严禁将保证金用于其他用途。保证金存款不得签发存单；人民法院或者其他主管机关可以依法查询、冻结我行承兑汇票保证金存款，但不得扣除。主管机关查询、冻结我行保证金存款时，经办柜员应当在查询、冻结通知书中注明金额为保证金存款。 第五条开立保证金账户的申请人办理业务前，必须在我行开立结算账户，并按规定以转账方式将保证金存款从其结算账户转入保证金账户。 第六条保证金资金来源必须合法，客户不得将我行信贷资金直接用作保证金。 第三章保证金账户的分类及核算范围 第七条我行保证金账户分为承兑保证金账户、保函保证金账户、信用证保证金账户、信用卡保证金账户、保函保证金账户、房地产抵押保证金账户、商户联保贷款保证金账户、代理合作业务保证金账户、其他保证金账户等。 第八条银行承兑保证金账户主要用于核算签发银行承兑汇票转入的保证金；担保保证金账户主要用于核算发放担保贷款业务转入的担保资金；信用证保证金账户主要用于核算办理信用证业务转入的保证金；信用卡保证金账户主要用于核算办理信用卡业务转入的保证金；保函保证金账户主要用于核算我行办理的 一 保函业务转入的保证资金；房地产按揭保证金用于核算房屋按揭贷款业务房地产开发商转入的担保资金；商户联保贷款保证金主要用于核算商户联保贷款业务转入的保证金；代理合作业务保证金主要核算代理合作业务转入的保证金；其他保证金用于核算我行其他保证类业务转入的保证金。 不同类型的保证金业务应生成相应的保证金账户进行核算。 第四章保证金账户的开立及使用 第九条支行前台业务人员在开立保证金账户时，应当根据信贷部提供的信息，根据业务类型和主体所有权为客户开立相应的保证金存款账户。该账户只能用于与其结算账户之间的相关转账，不能对外办理结算业务。 第十条保证金账户录入后形成的保证金编号与所办理业务的协议编号是唯一对应的关系，系统可根据保证金编号查询，以确保在补充保证金时按编号及时、准确入账。 第五章保证金账户的计息原则 第十一条保证金存款的计息原则：全额保证金存款计息利率可由支行与客户协商，但不得高于同档次定期存款利率；有敞口授信的保证金存款，无论何时缴存、补充保证金，原则上按活期利率计付利息。 开立信用证的保证金存款执行利率高于当期利率的，须经总行公司金融业务部、计划财务部批准后方可办理。 第十二条保证金存款按单位存款计息、结息。 每月月末，系统根据存款累计情况自动提取应付利息，并分别记入活期应付利息账户和定期应付利息账户。押金转出后，一次自动记入公司结算账户。 第六章保证金业务处理流程 第1三条开立保证金账户 综合柜员在综合业务操作系统中“1511―预开户”模块开立保证金账户，选择与业务相应的“业务类别”及“明细科目”，生成该客户的保证金账号。 存款账户的详细比较 业务代码 二十五万一千零一十一 科目名称承兑保证金 二 科目200201 200202200203200204200205200206200207200208200209200210 251021251031251041251051251061251071251081251091251101 保证金信用证保证金信用卡保证金担保保证金房地产抵押贷款保证金代理合作业务保证金商户联保贷款保证金保险箱保证金其他保证金 第十四条保证金录入 根据营业部提供的协议，支行前台柜员审核申请人提交的转账支票金额是否与批准的保证金金额一致。在检查各项检查内容的准确性后，根据指定的计息方法，在“191-存款条目”界面的“存款期间”栏中选择相应的期间。如果属于承兑保证金，请在“承兑金额”中输入已签发承兑汇票的票面金额，并输入正确的存款比例。确认后提交。替换人员完成“192-存款条目审核”并成功提交后，系统生成该业务的存款编号。如果出纳员在“191-存款录入”时录入的信息有误，原出纳员可以在“193-存款录入维护”界面进行维护后再复核。