第四章支付结算业务续.ppt

* * 支付结算（续） 双方同行开户 中国银行 收款人乙企业 出票人甲企业 出票 存入款项 中国银行 收款人乙企业 出票人甲企业 ③扣款 ③存入款项 ①出票 ②提交开户行 双方不同行开户 出票人出票至收款人 出票人出票至开户行 出票人出票至收款人 中国银行 收款人乙企业 出票人甲企业 ⑤扣款 ③存入款项 建设银行 ①出票 ②提示付款 ④票据交换 ⑥资金结算 出票人出票至开户行 中国银行 收款人乙企业 出票人甲企业 ②扣款 ④存入款项 建设银行 ③票据交换 ⑤资金结算 ①出票委托付款 非票据结算方式 汇兑：电汇、信汇 委托收款 托收承付 信用卡 汇兑 概念：汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇兑分为信汇和电汇两种，由汇款人选择使用。 适用范围 汇款人主动付款 异地 开户和非开户的客户均可 无金额限制，确定的结算金额 汇兑一般规定 单位和个人异地结算各种款项，均可使用汇兑结算方式。 汇款人填制汇兑凭证必须记载下列事项：①表明“信汇”或“电汇”字样；②无条件支付的委托；③确定的金额；④收款人名称；⑤汇款人名称；⑥汇入地点、汇入行名称；⑦汇出地点、汇出行名称；⑧委托日期；⑨汇款人签章。汇兑凭证上欠缺记载上列事项之一的，银行不予受理。 汇兑的委托日期必须是汇款人向汇出行提交汇兑凭证的当日。 汇兑凭证记载的汇款人、收款人在银行开立存款账户的，必须记载其账号，欠缺记载的，银行不予受理。 汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入银行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取”字样。 汇款人确定不得转汇的，应在汇兑凭证备注栏注明“不得汇转”字样。 汇款转账支付的，款项只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转入个人储蓄和信用卡存款账户。 汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在信、电汇凭证的“汇款金额”大写栏先填写“现金”字样，后填写汇款金额。 未在银行开立存款账户的收款人，凭信、电汇的取款通知或“留行待取”的，向汇入银行支取款项时，必须交验本人的身份证件，在信、电汇凭证上注明证件名称、号码及发证机关，并在“收款人签章”处签章；信汇凭签章支取的，收款人的签章须与预留信汇凭证上的签章相符。银行审核无误后，以收款人名义开立应解汇款及临时存款账户，该账户只付不收，付完清户，不计利息。 汇款人对汇出行尚未汇出的款项可以申请撤消，对汇出行已汇出的款项可以申请退汇；汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款、向收款人发出取款通知经过两个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。 汇兑流程 中国银行（汇出行） 收款人乙企业 出票人甲企业 ②扣款 ④存入款项 建设银行（汇入行） ③票据交换 ⑤资金结算 ①申请汇款 委托收款 * *