个人外贸银行开户流程教材.ppt

? 银行离岸业务介绍 第一页，共三十页。 ? 银行离岸银行服务：在中国内地为非居民——中 国境外（含港、澳、台地区）自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业） 、政府机构、世界组织及其他经济组织等机构提供的存款、贷款、结算等海外银行服务。 离岸业务:离岸的概念相对在岸业务而产生。 第二页，共三十页。 ? 内 容 离岸金融业务的起源 我国离岸金融业务发展：一.1989-1998年：首次试点阶段二.1999-2002年：停止整顿阶段（市场模式的  监管设计存在缺陷，经营监管制度存在漏洞，风险  监管制度不到位，有关的法律制度建设总体上处于 比较滞后的状态和落后的水平 ）三.2002年至今 第三页，共三十页。 ? 离岸公司：在离岸地注册的商业组织但不在当地经营，同时在登记、监管、信息披露、税务等方面享有法律规定的特殊政策。 办理离岸业务的银行：浦东发展银行、深圳发展银行、交通银行、招商银行、外资银行 经人民银行批准持有离岸业务经营牌照 第四页，共三十页。 ? 第五页，共三十页。 ? 四个内资银行对比情况： 深发：开的离岸户较多，银行经理经验丰富。 浦发：手续费低。 交通：全国第五大国有银行，网点多。 招商：服务全面，网点较多。 第六页，共三十页。 ? 离岸业务的主要优点 1、资金调拨自由——无外汇管制 客户的离岸帐户等同于在境外银行开立的帐户,客户可从该帐户上自由调拨资金,不受国内外汇管制 2、存款利率、品种不受限制——灵活自由 外汇币种多样,存款品种丰富,利率优惠,还可以度身定做存款产品,不受任何限制 第七页，共三十页。 ? 离岸业务汇款 离岸账户资金汇划自由，方便保有外汇 离岸账户 境外账户或其他离岸账户：自由进出 离岸账户 国内账户：在岸端按国内收付汇管理 贸易项下：出口收汇可以核销退税 资本项下：视为境外投资款 柜面服务 网上银行 第八页，共三十页。 ? 3、免征存款利息税——提高实际收益 免征存款利息税 的优势,这相当于提高了实际存款收益率(利率) 4、提高境内外资金综合运营效率和效益 通过在岸、离岸资金的互动运作,可以提高企业资金的运营效率,还可以提高企业整体资金的综合收益 第九页，共三十页。 ? 银行离岸银行服务 离在岸联动 离岸担保在岸授信融资 （外保内贷） 利用境外资金提供离岸帐户质押担保，对 在岸客户提供综合授信 在岸客户须为三资企业，有投注差； 同一家银行办理质押和授信业务，效率高； 离岸大额质押资金享受优惠存款利率；在 岸授信作为低风险业务； 离 岸 账 户 在岸客户 分行 离岸部 资金质押 质押确认 授信 第十页，共三十页。 ? 银行离岸银行服务 离在岸联动 在岸担保离岸授信融资（内保外贷） 利用国内母公司授信额度，对境外子公司提 供授信融资 境外离岸公司为国内企业对外投资的子公司， 有商务部批文和外管投资资本金汇出登记；融资用 途符合相关规定； 国内母公司在我行有授信额度； 离 岸 账 户 在岸客户 分行 离岸部 授信融资 担保确认 担保 第十一页，共三十页。 ? 其他综合效益与优势 离岸国际公司可以得到英美法系的法律保障和相关公司注册及运营便利 通过设立离岸公司,可以享受相关公司注册地法律规定的税收优惠 合法运营的离岸公司,可以合法保有外汇 离岸公司还可以实现境内外转移定价(利润)、转移支付 第十二页，共三十页。 ? 外贸SOHO：自主掌握账户，方便款项收付 中间贸易商：灵活定价，财务安排  充分利用贸易优惠政策 出口 进口 工 厂 ：灵活定价，财务安排, 加工贸易  第十三页，共三十页。 ? 国外 客户 外贸公司 离岸公司 TT全款汇入 离岸公司提供全款单据 外贸公司提供货款部分单据 货款部分汇入外贸公司 涉及到的单证：发票，箱单。 离岸操作模式—T/T 第十四页，共三十页。 ? 国外 客户 外贸公司 离岸公司 开给离岸公司信用证 离岸公司提供全款单据 外贸公司提供货款部分单据 货款部分TT汇入外贸公司 离岸操作模式—L/C (一) 第十五页，共三十页。 ? 离岸操作模式—L/C (二) 国外 客户 外贸公司 离岸公司 开给离岸公司信用证