股权投资尽职调查清单(00002).docxVIP

股权投资尽职调查清单 PAGE 11 股权投资尽职调查清单 第一部分、基本情况调查 （Basic Information） 说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。 一、公司背景（Company Description） 1、公司成立 （1）历史沿革。请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；公司主要股东背景，情况。 （2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明； 2、公司简介 （1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等； （2）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。 3、部门设置 （1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置； （2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和 5、请提供公司产品价格方案（包括定价依据和价格结构、影响价格变化的因素和对策）； 6、请说明公司销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算； 7、请提供公司市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3-5年）销售额、占有率及计算依据。 六、投资说明（Investment） 1、请说明公司资金需求； 2、请说明公司资金使用计划及进度； 3、请说明公司需求的投资形式（贷款/利率/利率支付条件/转股-普通股、优先股、任股权/对应价格等）； 4、请说明公司目前的资本结构； 5、请说明公司的投资回报/偿还计划； 6、请说明公司资本原负债结构（每笔债务的时间/条件/抵押/利息等）； 7、请说明公司是否有投资抵押？如有，请提供抵押品价值证明及定价依据； 8、请说明公司是否有投资担保？如有，请提供担保者财务报告； 9、请说明公司吸纳投资后股权结构； 10、请说明公司因投资而愿意付出的股权成本； 11、请说明公司希望投资者介入公司管理之程度； 12、请说明公司是否定期向投资者提供相关报告和资金支出预算？ 七、风险分析（Risk Analysis） 请贵公司分别从以下几个方面说明存在的风险： 1、资源风险 2、市场不确定性风险 3、项目开发风险 4、竞争风险 5、政策风险 6、财务风险 7、管理风险 8、破产风险 八、管理（Management） 1、请说明目前公司治理情况； 2、请提供公司相关的内部管理制度及劳动合同； 3、请提供公司人事计划（配备/招聘/培训/考核）； 见附件清单： 4、请提供公司现行的薪资、福利方案； 5、请提供公司股权分配和认股计划。 第二部分、财务状况调查（Financial Status） 一、企业财务会计制度（Accounting policy） 1、请说明企业目前执行会计核算制度、内部控制制度； 2、请说明企业近三年执行的主要会计政策，重点包括： （1）坏帐 A、坏帐损失核算方法 B、坏帐损失的确认标准 C、坏帐准备的计提方法和比例 （2）存货核算 A、存货范围 B、计价方法：分类介绍 C、存货跌价准备的计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响） （3）短期投资 A、短期投资计价方法 B、短期投资跌价损失准备计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响） （4）长期投资 A、长期股权投资计价（成本法和权益法） B、长期投资减值准备的核算方法 C、长期债权投资的计价 （5）固定资产及折旧 A、固定资产范围； B、固定资产的计价； C、各类固定资产的折旧方法； （6）无形资产 A、无形资产的计价 B、无形资产的摊销方法 C、无形资产的减值准备 （7）开办费、长期待摊费用摊销 （8）收入确认 A、收入确认的标准 B、是否存在提前确认或虚计收入的情况 （9）如果期间以上会计政策若发生变更，变更内容为： 二、主要财务状况（Finance Status） 1、请提供历年审计报告（至少最近二年） 2、请对当前资产负债进行分析（资产状况、负债状况、所有者权益状况） （1）请说明目前公司货币资金情况 （2）请对公司目前应收账款进行分析 A、应收账款的收款政策 B、应收账款明细表 C、应收账款账龄分析 （3）请对公司目前短期投资及长期投资进行说明 A、短期投资详细明细资料 B、长期投资的基本情况说明 （4）请提供公司固定资产有关资料 A、固定资产清单 B、大额固定资产的权属证明文件（房产证、车辆行驶证等） C、固定资产原值的取得的发票及入账依据 D、固定资产的折旧政策 E、固定资产的抵押情况 （5）请提供公司无形资产明细表并对其进行说明