公司稽核管理制度.docVIP

青鹏食字［2011］第3号 青岛鹏成食品有限公司稽核管理制度 为规范鹏成食品有限公司各方面管理，明确责任，促进各项工作健康、有序开展，有效推进管理变革，增进经营效率，促使企业整体战略目标任务达成。 一、范围： 适用于鹏成公司生产、经营过程中直接、间接相关的部门、岗位、工作内容。 二、组成及职责： （一） 稽核组人员 鹏成公司稽核管理工作由稽核组全权负责。 稽核组组成：稽核组长——鹏成公司销售总监 稽核副组长——鹏成公司综合部主管 鹏成公司财务部主管 稽核员——综合部稽核专员 （二）核组长主要职责、权限 1.制定稽核战略纲要，主持鹏成公司运营、稽核会议，及时分析和处理稽查工作的信息和问题； 2.负责对经营中违反稽查管理规定，损害企业合法权益的行为提出最终处理意见； 3.负责做好稽查工作的宣传教育，健全监督机制，受理有关部门投诉； 4.参与公司发展规划的拟定，协助各部门年度经营计划的编制和公司重大决策事项的讨论，领导公司各版块完成销售目标； 5.围绕公司战略发展目标，负责公司管理人员的协调、工作任务有效分派、各项重点任务达成； 6.完成其它公司交办事项。 （三）稽核副组长主要职责、权限 1.列席参加公司各部门会议，为稽核员稽查工作的开展提供行政支持及技术指导； 2.负责对经营中违反稽查管理规定，损害企业合法权益的行为提出处理意见； 3.编制分类分析表，对业务数据进行分析处理，统计业务差错，为相关决策提供依据； 4.负责组织公司通用管理标准规章制度的拟定、讨论、修改工作； 5.检查各部门协作指标完成情况； 6.负责协调各部门的有关事宜。 （四）稽核专员主要职责、权限 1.代表总经理、稽核小组行使各部门、各岗位行使监督权、检查权和奖罚权； 2.检查各部门协作指标完成情况(包括：人员考勤、各部门每周、月重点工作追踪、审批单跟进、差旅招待费审核、进出库账审计、流通及卖场价格市调、堆头摆放、货品陈列状况、促品派发及监督等)，根据公司要求督促各部门工作按时完成，并最终形成结案报告； 3.稽核检查各部门、各岗位是否按规章制度、程序文件、作业规范、岗位职责说明书、会议决议等规定进行作业； 4.以公司相关规章制度、程序文件、作业规范、岗位职责、会议决议为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目的进行稽核，实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私； 5.对稽核工作中发现的问题有改进建议权、改进督导权、改进稽核权； 6.有相关信息与资源的获取权及各部门的协同权。 （五）各部门对稽核专员的配合职责 1.稽核时，被稽核部门应提供相关证据以供稽核专员检查； 2.各部门对各种规章制度、作业流程、岗位职责说明书等文案的缺陷可提出修改建议； 3.若部门对稽核的工作有异议时可书面向稽核组提出建议，由稽核组长直接决策或定出时间召集各部门集体研讨、表决并形成决议。但结果不得超过三个工作日给予投诉部门或投诉人回复； 4.要求按期完成的稽核任务，部门因特殊原因需要延长完成时限的，必须向稽核小组书面申请，并经稽核组长批准后方可延期完成； 5.所稽核的内容涉及多个部门时，稽核专员要一查到底，直到追究出最终部门及责任人为止。各部门负责人有义务协助稽核专员查出责任人，否则，责任部门负责人需承担相应责任。 三、稽核时间、方式 （一）按照上级指令及会议决议进行稽核； （二）依据已定稿运行的各种规章制度、作业流程、程序文件、岗位职责说明书条款随时进行稽核或不定期专项稽核。 四、稽核作业程序 （一）根据上级指令或稽核组所安排任务到相关部门稽核； （二）被稽核部门提供相关证据以供稽核专员检查； （三）稽核专员将稽核事实客观的填写在《稽核检查表》上，稽核内容栏应包括事实描述、证据记录等；处理结果栏应包括处罚、奖励、责令限期整改等内容（奖励、处罚建议的须有相关资料、证据）；《稽核检查表》由稽核专员汇报给稽核组； （四）对于处理结果中有整改要求的，由稽核专员下发整改通知交被整改部门责任人，并在三天内回复稽核专员。稽核专员在整改要求到期后，应根据整改通知再次进行跟踪稽核，并对整改结果进行确认，做结案报告，向稽核组汇报； （五）在稽核巡查中,稽核专员发现相关人员确实有突出表现时，可依据鹏成公司奖励办法向公司报请给予奖励，需提供相关证据证明。 五、公司各部门申请稽核程序 （一）公司各部门负责人有检查下属工作以及部门间相互协调工作的责任，不得将本人职责内的工作及协调沟通工作提交稽核专员稽核； （二）部门