(本科）信用与信用体系教学课件.ppt

;金融学第4章信用与信用体系; 第一节 信用概述 第二节 信用形式 第三节 信用体系 ;第一节 信用概述;第二节信用形式;市场经济与信用秩序;● 信用是金融学中的一个基础范畴，与其他单元节有很强的关联性 ;一、信用及其基本形态 （一）信用的内涵 ◆ 道德范畴：主要是指诚信，即通过诚实履行自己的承诺而取得他人的信任。 ◆ 经济范畴：以还本付息为条件的借贷活动，它代表着一种债权债务关系。;（一）信用的内涵 ◆ 两种信用范畴的联系 ;（二）信用的基本形态 ◆ 实???借贷:以实物为标的进行的借贷活动。 ◆ 货币借贷:以货币为标的进行的借贷活动。 ◆ 随着经济发展和社会分工的专业化，货币借贷逐渐成为居于主导地位的信用形式。 ;二、信用的产生与发展 （一）私有制与信用 ◆ 私有制是信用产生的基础。 ◆ 产权制度与信用的发展：逐步建立现代产权制度，是我国信用秩序良性发展的重要基础。 （二）信用、货币与金融范畴的形成 ◆ 古代相对独立的货币与信用范畴。 ◆ 现代银行出现与金融范畴的形成：现代银行的出现使货币流通和信用活动融为一体。 ;三、最古老的信用——高利贷 ◆ 高利贷的特点： 利率极高、利率不稳定且差异极大 ◆ 高利贷之“高利”的原因 ◇ 借贷资金的供求状况严重失衡 ◇ 贷者的垄断地位 ◇ 风险补偿 ◆ 历史上反对高利贷的斗争 ;四、现代信用活动的基础与特征 （一）赤字、盈余与债权债务关系 ◆ 赤字形成净债务、盈余形成净债权 （二）五部门经济中的信用关系 ◆ 按照经济主体的基本特征，可将其划分为五大部门：居民、企业、政府、金融机构和国外部门。;（三）直接融资与间接融资 ◆ 直接融资：盈余方直接把资金贷给赤字方使用，即赤字方通过发行所有权凭证或债权债务凭证融入资金，而盈余部门则通过购买这些凭证向赤字方提供资金。 ◆ 间接融资：盈余方和赤字方以金融机构为中介而进行的融资活动。 ◆ 两种融资形式的区别在于有无中介参加，二者在充分发挥自身优点的同时，也互相弥补了各自的局限，并有通过产品和组织机构创新而相互交叉发展甚至逐步融合的趋势。 ;第一节 信用概述;第一节 信用概述;一、商业信用 （一）商业信用及其特征 ◆ 在工商企业之间买卖商品时，卖方以商品形式向买方提供 的信用。 ◆ 在典型的商业信用中，实际上包含这两种同时发生的经济行为：商品买卖与货币借贷。 ◆ 商业信用的良性发展，对商品流通和经济发展起着重要的促进作用。 ◆ 商业信用受到规模、方向和期限上的局限。;（二）商业票据 ◆ 商业信用中卖方为保证自己对买方拥有债务索取权而保有的书面凭证。 ◆ 主要分为商业汇票和商业本票两种 ◆ 背书：商业票据的债权人在转让票据时在其背面签字以承担连带责任的行为。;二、银行信用 （一）银行信用及其特征 ◆ 银行或其他金融机构以货币形态提供的信用，属于间接融资的范畴。 ◆ 突出特点：资金贷放规模大、具有广泛的授信对象、数量和期限上相对更灵活。 ;（二）银行信用与商业信用 ◆ 银行信用是现代经济中最基本、占主导地位的信用形式，在资金提供规模、资金流向与范围、借贷期限等三个方面克服了商业信用的固有局限。 ◆ 银行信用与商业信用具有极为密切的联系，银行信用是在商业信用的基础上发展起来的。 ;三、国家信用 （一）国家信用的含义 ◆ 指政府作为一方的借贷活动，及政府作为债权人或者债务人的信用活动。 ◆ 在现代经济活动中，政府信用主要表现为政府作为债务人而形成的负债。 ;（二）政府信用的形式 ;四、消费信用 （一）消费信用及其主要形式 ◆ 是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的一种信用形式。 ◆ 主要形式：赊销、分期付款、消费信贷。;（二）消费信用的作用 ◆ 积极作用 ◇ 宏观层面对经济总量和结构的调节。 ◇ 微观层面有利于实现生命周期内的财务安排。 ◆ 消极作用 ◇ 盲目地过度发展消费信用对正常经济生活有不利影响。;五、国际信用 （一）国际信用的内涵 ◆ 一切跨国的借贷关系和借贷活动 （二）国际信用的主要形式 ◆ 国际信用大体上可以划分为两大类：国外借贷和国际直接投资。;一、市场经济与信用秩序 ◆ 信用秩序与市场运行成本 ◇ 良好的信用秩序，可以降低市场运行的成本，也是经济良性运转的基础性保障。 ◆ 信用状况与市场空间拓展 ◇ 信用秩序良好利于商业交易进行，从而利于市场范围和空间的拓展。;二、我国经济发展中的信用秩序 （一）市场空间扩展对诚信的冲击 ◆ 启示：建立对违约和欺诈行为予以严惩的机制及将违约和欺诈事件进行公示的高效的信息传递机制。 （二）产权制度、计划经济与信用关系 ◆ 经济范畴的信用究其本质是债权债务关系，与私