《会计信息化岗位应用》教学课件—08库存与存货系统管理.pptVIP

应用篇 系统概述 初始设置 日常库存业务处理 其他库存业务 库存管理与存货核算 存货核算 其他库存业务 库存与存货 管理系统功能 系统概述 系统初始设置 日常收发存业务处理 存货出入库成本的核算 库存控制 账表查询及统计分析 暂时入库业务处理 系统概述 库存与存货管理系统业务流程 各种入库单和 出库单的输入 出入库成本的 确定 各种帐簿及报表 的输出 向其他子系统 传递数据 期末盘点 出入库单 系统概述 库存与存货管理系统 和其他子系统的关系 库存与存货管理系统的关系 库存管理系统 存货核算系统 出入库单 记账核算 库存与存货管理系统和其他子系统的关系 成本核算系统 产品入库 材料出库 自动读取出库成本 读取其计算的产成品成本 作为产成品入库单的入库成本 初始建账 初始设置 各种基础 档案设置 出入库 类型设置 成套件 设置 录入期初 数据 日常业务出来 入库业务处理 采购入库单 采购入库单生成的方式有4种：参照采购订单、参照采购到货单、验收入库（与GSP集成使用时）、直接填制。 日常业务出来 入库业务处理 产成品入库单 产成品一般在入库时是无法确定产品的总成本和单位成本的，因此，在填制产成品入库单时，一般只有数量，没有单价和金额。 其他入库单 审核入库单据 指除了采购入库、产成品入库之外的其他入库业务。、盘盈入库、组装拆卸入库、形态转换入库等业务形成的入库单 库存管理系统中的审核具有多层含义，既可表示通常意义上的审核，也可用单据是否审核代表实物的出入库行为，即在入库单上的所有存货均办理了入库手续后，对入库单进行审核。 日常业务出来 出库业务处理 销售出库单 销售出库单可以在库存管理系统填制、生成，也可以在销售管理系统生成后传递到存货管理系统，库存管理系统再进行审核 材料出库单 其他出库单 如维修、办公耗用、调拨出库、盘亏出库、组装拆卸出库、形态转换出库等 其他库存业务 库存调拨 盘点业务 调拨单用于处理仓库 之间存货的转库业务 或部门之间的存货 调拨业务 本功能提供了两种盘点方法：按仓库盘点，按批次 盘点，还可对各仓库或批次中的全部或部分存货 进行盘点，盘盈、盘亏的结果可自动生成出入库单 存货核算 日常存货 业务处理 单据记账 单据记账是将所输入的各种出入库单据记入存货明细账、差异明细账、受托代销商品明细账等。单据记账要先进入单据一览表查询窗口（如图)，后进入未记账单据一览表窗口（如下页图)，选择有关单据记账。 存货核算 日常存货 业务处理 单据记账 单据记账应该注意以下几点。 ◆无单价的入库单据不能记账，因此记账前应对暂估入库的成本、产成品入库单的成本进行确认或修改。 ◆各个仓库的单据应该按照实践顺序记账。 ◆已记账单据不能修改个删除。如果发现已记账单据有错误，在本月未结账状态下可以取消记账。如果已记账单据已生成凭证，就不能取消记账，除非先删除相关凭证。 存货核算 日常存货 业务处理 调整业务 ◆出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是录入错误，通常采用修改方式进行调整。但如果遇到由于暂估入库后发生零出库业务等原因所造成的出库成本不准确，或库存数量为零而仍有库存金额的情况，就需要利用调整单据进行调整。 ◆ 调整单据包括入库调整单和出库调整单。它们都只针对当月存货的出入库成本进行调整，并且只调整存货的金额，不调整存货的数量。出入库调整单保存即记账，因此已保存的单据不可修改和删除。 暂估处理 存货核算系统中对采购暂估入库业务提供了月初回冲、单到回冲、单到补差三种方式，暂估处理方式一旦选择不可修改。无论采用哪种方式，都要遵循以下步骤。 待采购发票到达后，在采购管理系统填制发票并进行采购结算。 然后在存货核算系统中完成暂估入库业务成本处理 存货核算 日常存货 业务处理 生成凭证 在存货核算系统中，可以将各种出入库单据中，涉及存货增减和价值变动的单据生成凭证传递到总账。 对比较规范的业务，在存货核算系统的初始设置中，可以事先设置好凭证上的存货科目和对方科目，系统将自动采用这些科目生成相应的出入库凭证，并传送到总账 生成凭证窗口 科目确定窗口 图9-7 凭证科目确定窗口 存货核算 期末处理 账表查询 出入库流水账:通过出入库流水帐可查询任意时间段或任意情况下的存货出入库情况。输出的内容包括仓库、存货、入库数量、入库件数、入库单价、入库金额、出库数量、出库件数、出库单价、出库金额、收发类别、部门、业务员等所有单据上的项目 库存台账:本功能用于查询各仓库各存货