商业银行业务与经营全套教学课件.pptx

;第一章 商业银行导论;第一节 商业银行的起源和发展;第一节 商业银行的起源和发展;第二节 商业银行的性质和职能;第二节 商业银行的性质和职能;第二节 商业银行的性质和职能;第二节 商业银行的性质和职能;第二节 商业银行的性质和职能;第二节 商业银行的性质和职能;第二节 商业银行的性质和职能;第三节 商业银行的组织形式和组织机构;第三节 商业银行的组织形式和组织机构;第三节 商业银行的组织形式和组织机构;第三节 商业银行的组织形式和组织机构;优点：业务分散，有利于吸收存款，有利于扩大银行资本总额和经营规模，取得规模经济效益；有利于保障银行的安全性；有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险；银行总数较少，便于国家宏观经济管理，其业务经营受地方政府干预小。 缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难。;第三节 商业银行的组织形式和组织机构;特点：在法律上，这些独立的业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。 优点：银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，增强实力，弥补单元制银行的不足；通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。 缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行间竞争，并在一度程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。 ;我国银行控股公司的发展 近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。 我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。 目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。 ;;二、内部组织形式 内部组织结构：指银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。 主要包括： （1）决策机构：股东大会、董事会等 （2）执行机构：行长、各委员会、业务部门 （3）监督机构：监事会 ;;安全性原则 安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 流动性原则 流动性原则是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 效益性原则 效益性是指商业银行作为一个企业，其经营目标是追求最大限度的盈利。它既是评价银行经营水平的核心指标，也是银行最终效益的体现。 ;三性原则之间的关系 安全性、流动性和效益性三原则的协调 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证； 安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的效益性也就无从谈起； 效益性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。;一、商业银行经营管理的内部条件 ?商业银行资本金及产权形式 ?金融人才 ?组织结构与运行机制 ?内部控制制度 ?金融产品 ?科学技术水平与信息;二、商业银行经营管理的外部条件 直接具体条件 1．资金供求关系及利率变化情况 2．商业银行客户的需求和偏好 3．商业银行同业竞争状况 4．中央银行及监管机构对商业银行的政策和管理情况 ;二、商业银行经营管理的外部条件 间接一般条件 1．宏观经济条件 2．政治与法律条件 3．社会与文化条件 4．国际金融环境 ;;第二章 商业银行的资本业务;第一节商业银行资本的构成与功能 ;二、监管资本下商业银行资本的构成;三、银行资本的功能;三、银行资本的功能;三、银行资本的功能;四、影响商业银行资本需要量的因素;五、银行资本与企业资本的区别;第二节 商业银行资本充足性及其测定;第二节 商业银行资本充足性及其测定;第二节 商业银行资本充足性及其测定;《巴塞尔协议》与商业银行资本金;《巴塞尔协议》资本的规定;目标标准比率;附表B-1 资产风险权重表(表一);附表B-1 资产风险权重表(表一);附表B-1 资产风险权重表(表二);优点： 促进了国际银行业对银行风险管理重要性的认识； 为实施风险管理提供了统一的标准； 改变了商业银行经营管理的观念与方式方法； 拓宽了商业银行风险管理的范围。;缺点： 忽视了市场风险 、操作风险； 对银行资产风险的判定有欠妥之处； 《巴塞尔协议》规定的资本充足率不是防范风险的唯一方法和尺度。 ;继续促进金融体系的安全与稳定； 促进平等竞争； 构建一个更为全面的风险解决方法。 ;Minimum Capital Ratio 最低资本充足率 = 8% 三大风险种类 信用风险是指债务人或交易相对方的违约行为