信息系统运行检查标准(ERP系统20180803).xlsVIP

Sheet3 Sheet2 Sheet1 检查周期 备注 检查项目 被检查单位 序号 一、数据及时性 二、数据准确性 生产性公司 ERP系统检查标准 运输公司 集团职能部门 √ 检查方式 (二)采购业务 当日生产完成情况当日报工，对于当天晚班生产业务无法及时处理的务必在次日09：00前完成报工； (三)生产业务 销售发货过帐 采购订单 采购收货 采购发票预制和过帐 生产报工 技术关闭 每天对生产完的流程订单进行技术关闭；每月月末最后一个工作日24：00前确保当月所有流程订单全部关闭； 项目发料 项目报工 项目开票 经营性公司 爆破公司 周盘点+月盘点。其中月盘点不迟于月末最后一天。炸药类公司车间每周一次周盘点，月末一次月盘点，并在盘点当天在ERP录入盘点凭证并过账；雷管类公司每两周一次周盘点，月末一次月盘点，并在盘点当天在ERP中录入盘点凭证并过账；混装炸药生产公司：月末一次月盘点，并在盘点当天在ERP中录入盘点凭证并过账； 车间盘点 (一)主数据 主数据检查 会计科目、财务客户、财务供应商、成本中心、成本要素、物料主数据的准确性 现场检查 通过实际施工日报比对是否及时录入系统发料 检查爆破项目发料的准确性 通过实际施工日报比对系统发料是否正确 采购订单价格的准确性 通过系统报表统计输入日期与过账日期相差一天以上 通过系统报表统计报工日期与结束日期相差一天以上 通过系统报表检查跨月技术关闭 通过报表检查盘点的次数 通过OA流程检查 (四)爆破业务 (五)财务业务 (六)冲销业务 通过系统报表检查 现场检查 项目报工冲销 通过OA后台报表 采购员需事先明确采购物资的单价及数量并在完成ERP订单操作后通知供应商按规定时间送货，不允许在收货后或者发票到了以后再补录采购订单。 物资检验合格及时办理入库，库管员需明确实物数量及对应的ERP采购订单，严格执行有采购订单才办理实物入库的要求，并在实物入库当天完成ERP系统入库操作。 开票前，采购员需与供应商完成对账(数量、单价、金额)。采购员收到供应商开具的发票后及时完成ERP发票预制，且所有发票在月底前需全部完成预制并过账，不允许跨月处理。 根据项目的特点，由爆破公司确定按当天和按周完成系统项目发料，最迟须按周进行发料。不论采用按日或按周，月底结束时均应在当月底完成发料手续。 月底前完成开票 (二)销售业务 (四)生产业务 (五)爆破项目 (一)财务业务 销售回款记账 当日完成 付款记账 借款及报销 销售发票过账 往来清账及对账 次月1号完成 工资、税金计提 次月2号计提上月 折旧 每月最后一天完成 费用分配分摊（包含制造费用及项目费用分摊） 成本月结 次月3号完成上月月结 项目结算 次月3号完成上月项目 与银行对账单核对 现场检查 现场检查 通过SAP客户余额表、供应商余额表来核对 检查会计凭证 检查成本中心和项目费用报表 月度 通过系统报表统计输入日期与过账日期相差一天以上 现场检查 系统检查 zv023 发货单发货日期和系统过账日期匹配 ZV030 ME2N MB51 通过MB51检查业务的输入时间是否跨月 (三)采购与库存业务 检查库房物资是否有采购订单。 抽查检验合格物资是否与账面符合。 系统检查发票过账及时性 MIR4 检查采购订单的价格更改记录是否异常。 ZP017 MI22 检查金税发票和系统发票的差异。 OA报表检查 检查OA项目报工的准确性，不允许报工跨月冲销 结合现场物料情况。现场检查发料及时性和准确性。 资金日报核对 公司间往来对账 通过SAP[客户余额表、供应商余额表来核对 流程订单TECO 生产性公司月末TECO流程订单 通过订单状态报表查看 爆破项目结算 会计凭证中贸易伙伴的输入必须正确，不允许出现由于错误填写贸易伙伴影响合并报表 ZF004,根据公司间往来对账验证其正确性 资金日报每天核对确保账账相符 手工比对OA资金日报与SAP科目余额表 √ 库存盘点 审核仓库盘点：财务每月末结账需核对仓库盘点结果，确保账实相符 根据系统盘点表现场盘点 确保公司间对账准确，不影响财务合并报表 ZP017 合规 盘点差异分摊 周盘点差异分摊最迟在盘点第二天完成，月盘点最迟应在次月1号16点前完成分摊。 通过报表检查差异分摊的操作时间 CKMDUVMAT 数据中心 检查并确认数据中心经营数据正确性 每月4日前检查OA中已发起的经营数据提报流程 OA中检查是否提交，SAP中核对三大报表数据正确性。IDCNBSAIS 应收账款 往来清账 清账及时性，避免清账不及时导致信用冻结对销售业务产生影响 会计凭证辅助核算录入的完整性 凭证抬头文本、分配、参照、参考代码1、2、3等字段按规范填写，原则上不能影响报表 每月核对财务报表 参考代码 会计凭证正确性 检查跨月冲销的会计凭证的