现金流量表公式法.xlsVIP

现金流量表报表公式底稿 项目 行次 本期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 0 主营业务收入 发生额 + 其他业务收入 发生额 + 销项税额 贷方发生额 + 应收票据 期初余额 - 应收票据 期末余额 + 应收账款 期初余额 - 应收账款 期末余额 + 预收账款 期末余额 - 预收账款 期初余额 + 其他 收到的税费返还 2 0 收到的税费返还 + 其他 收到其他与经营活动有关的现金 3 0 其他应收款 期初余额 - 其他应收款 期末余额 + 营业外收入 发生额 + 其他 经营活动现金流入小计 4 0 购买商品、接受劳务支付的现金 5 0 主营业务成本 发生额 + 其他业务成本 发生额 + 进项税额 借方发生额 + 材料采购 期末余额 - 材料采购 期初余额 + 在途物资 期末余额 - 在途物资 期初余额 + 原材料 期末余额 - 原材料 期初余额 + 材料成本差异 期末余额 - 材料成本差异 期初余额 + 库存商品 期末余额 - 库存商品 期初余额 + 发出商品 期末余额 - 发出商品 期初余额 + 商品进销差价 期初余额 - 商品进销差价 期末余额 + 委托加工物资 期末余额 - 委托加工物资 期初余额 + 周转材料 期末余额 - 周转材料 期初余额 + 生产成本 期末余额 - 生产成本 期初余额 + 制造费用 期末余额 - 制造费用 期初余额 + 劳务成本 期末余额 - 劳务成本 期初余额 + 工程施工 期末余额 - 工程施工 期初余额 + 工程结算 期初余额 + 机械作业 期末余额 - 机械作业 期初余额 + 应付票据 期初余额 - 应付票据 期末余额 + 应付账款 期初余额 - 应付账款 期末余额 + 预付账款 期末余额 - 预付账款 期初余额 + 其他 支付给职工以及为职工支付的现金 6 0 应付职工薪酬 借方发生额 + 其他 支付的各项税费 7 0 已交税金 借方发生额 + 应交消费税 借方发生额 + 应交营业税 借方发生额 + 应交资源税 借方发生额 + 应交所得税 借方发生额 + 应交土地增值税 借方发生额 + 应交城市维护建设税 借方发生额 + 应交房产税 借方发生额 + 应交城镇土地使用税 借方发生额 + 应交车船使用税 借方发生额 + 应交个人所得税 借方发生额 + 教育费附加 借方发生额 + 地方教育费附加 借方发生额 + 矿产资源补偿费 借方发生额 + 排污费 借方发生额 + 印花税 借方发生额 + 未交增值税 借方发生额 + 其他 支付其他与经营活动有关的现金 8 0 自动倒求数据平衡现金流量表 + 其他 经营活动现金流出小计 9 0 经营活动产生的现金流量净额 10 0 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11 0 交易性金融资产 发生额 + 持有至到期投资 发生额 + 可供出售金融资产 发生额 + 长期股权投资 发生额 + 其他 取得投资收益收到的现金 12 0 取得投资收益收到的现金 + 应收利息 期初余额 - 应收利息 期末余额 + 应收股利 期初余额 - 应收股利 期末余额 + 其他 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 + 其他 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14 0 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 + 其他 收到其他与投资活动有关的现金 15 0 收到其他与投资活动有关的现金 + 其他 投资活动现金流入小计 16 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17 0 固定资产 借方发生额 + 在建工程 期末余额 - 在建工程 期初余额 + 工程物资 期末余额 - 工程物资 期初余额 + 无形资产 借方发生额 + 长期待摊费用 借方发生额 + 其他 投资支付的现金 18 0 交易性金融资产 发生额 + 持有至到期投资 发生额 + 可供出售金融资产 发生额 + 长期股权投资 发生额 + 其他 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 + 其他 支付其他与投资活动有关的现金 20 0 支付其他与投资活动有关的现金 + 其他 投资活动现金流出小计 21 0 投资活动产生的现金流量净额 22 0 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23 0 实收资本 发生额 + 其他 取得借款收到的现金 24 0 短期借款 贷方发生额 + 长期借款 贷方发生额 + 其他 收到其他与筹资活动有关的现金 25 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 + 其他 筹资活动现金流入小计 26 0 偿还债务支付的现金 27 0 短期借款 借方发生额 + 长期借款 借方发生额 + 其他 分配股利、利润或偿付利息支付