商业银行名词解释判断.docxVIP

名词解释 核心资本又叫一级资本和产权资本 是指权益资本和公开储备 它是银行资本的构成部 分 是金 融机构可以永久使用和支配的自有资金 包括普通股、 不可收回的优先股、 资本盈 余、留存盈 余、可转换的资本债券、各种补偿准备金 2 不良贷款：也称问题贷款 即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五 级分类中 的次级、可疑、损失类贷款。 超额存款准备金 是金融机构存放在中央银行、 超出法定存款准备金的部分 主要用于支 付清 算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 利率敏感资金 - 也称浮动利率或可变利率资金 指在一定期 间内展期或根据协议按市场利 率定期重新定价的资产或负债。 票据贴现 ：是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以 对 背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权 . 备用信用证 ：是开证行应借款人的要求是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的 收 益人而开具的一种特殊信用证种， 以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下， 由 开证 行向收益人及时支付本利 . 核心资本 ：又称为一级资本，核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映 为 实收资本，资本公积， 盈余公积和未分配利润。 核心资本是最高形式的资本，是持久性的 所有 者权益 . 商业银行 ：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是 以 追求利润最大化为经营目标， 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、 多功 能的 金融企业。 信息披露 ：信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息，如财务会计报告、 各 类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及时、完整地向投资者、存款 人及相 关利益人予以公开的过程。 存款保险制度 ：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要 求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保， 当商业银行经营破产 不能 支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 抵押贷款 ：抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三 人 的财产作为抵押物发放的贷款。 贷款风险分类 ：贷款风险分类又称为贷款五级分类， 是指商业银行按照借款人的最终偿还 贷 款本金和利息的实际能力， 确定贷款的遭受损失的风险程度， 将贷款质量分为正常、 关注、 次 级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。 分级授权 ：分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一，是指在统 一 法人管理体制下， 总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级 行的授 权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批 不良贷款 ：不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息， 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成 的贷款。 信贷资产证券化 ：信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中 起来， 进行结构性重组， 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券， 据以融通资金的过 程。 银行负债 ：它是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经所需资金的活动。 协定账户 ：是银行对自动转账服务账户的进一步创新发展，它是一种存款按照约定可以在 储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的账户。 通知储蓄存款 ：是我国商业银行推出的一种适合于需随时支取较大款项的存款人使用的存 款 业务品种， 它是由存款人一次存人本金， 银行发给存折， 存款人凭存折可以不限次数支取 款 项，取款需在取款日前以书面通知银行的储蓄存款。 存款利率按照人民银行公布的通知存 款利率 执行。 中间业务 ：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。具体 包 括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类 和其他 类等九大类。 表外业务 ：是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资 产 负债总额， 但能改变当期损益及营运资金， 从而提高银行资产报酬率的活动。 这些业务构 成了 商业银行的或有资产和或有负债， 虽然不在资产负债表中反映， 但在一定条件下会转变 成为资 产业务或负债业务，因此需要在表外进行记载、反映、核算、控制和管理。 财务顾问 ：是指商业银行利用自己的专业知识和人才、技术、信息优势，以顾问的身分， 为 客户的财务管理乃至经营管理提供咨询服务的业务。 个人理财 ：从消费者的角度讲，就是确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产 分 配状况及承受能力， 在专家的建议下调整资产配置