理工大学公务卡管理实施细则.pdf

理工大学公务卡管理实施规范 为了进一步适应国库集中收付制度改，规范机关财务管理， 提高公务支出透明度，减少现金支付结算，根据有关精神，结合 我校财务管理和资金结算方式实际情况，制定公务卡管理实施规 范。 第一条本办法所称公务卡，是指学校教职工个人持有的，主 要用于日常公务支出和财务报销业务的银联标准信用卡。 第二条本办法所称公务卡结算，是指学校教职工在公务活动 中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按现行财务制度审核后 报销还款的方式。 第三条学校原使用现金结算的项目，符合公务卡结算条件 的，应当使用公务卡结算。 第四条公务卡的开立 公务卡办理的范围为我校在编在岗的正式职工。凡符合持卡 条件的职工都可办理公务卡，并使用公务卡进行公务消费。公务 卡实行 “一人一卡”实名制，我校公务卡的发卡行是农业银行， 申办点在学校东门外农行，依照下列程序办理： （一）职工个人填写公务卡开卡申请单，所在部门（院）审 核盖章。 （二）申请人持开卡申请单在学校东门外农行填写发卡银行 1 公务卡申请表，个人与银行签订公务卡合约。 （三）公务卡申办成功后，由发卡行将持卡人姓名和卡号等 信息统维护到发卡行的系统中。 （四）申请人收到银行邮寄的公务卡后或公务卡号变更，应 及时持个人公务卡到财务处办理公务卡信息登记或变更。 第五条、公务卡的使用和管理 （一）公务卡的透支额度由学校与开卡银行统约定。公务卡 透支额度一般分为 5 万元、3 万元、2 万元，根据需求按银行规 定办理。 （二）公务卡由个人自行妥善保管，只限本人使用。由本人 设置密码，公务卡遗失时持卡人应及时向银行挂失和补办，由此 造成的一切损失由持卡人承担。 （三）公务卡主要用于单位公务支出结算，但只有经过审批 同意的公务支出才可办理报销手续。在未办理财务报销手续之 前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，单位不承担由 此导致的经济、法律等责任。若因还款不及时所产生的透支款利 息及滞纳金等一切费用，由持卡人自行承担。 （四）公务卡也可用于个人消费结算，但由此产生的债权债 务均由个人承担，透支本息和相关费用由发卡行向持卡人本人收 取。 2 （五）持卡人不得通过公务卡透支提取现金，若有透支提取 现金的行为，视同个人消费，单位不予报销相关的手续费、利息 等。 （六）持卡人有责任获取并妥善保管公务卡消费交易凭条 （POS 机小票），因公务卡消费交易凭条（ POS 机小票）丢失造 成不能及时还款的，责任由持卡人承担。 （七）因调离、退休等原因离开本单位，本人应及时清理公 务卡的债权债务，并在银行办理销卡手续，停止该公务卡的使 用。 第七条公务卡结算和报销程序 使用公务卡结算，不改变现行财务管理制度和报销流程。持 卡人使用公务卡消费，在财务处审核报销前均属个人消费行为， 与单位无关。只有在财务处按照现行财务管理制度审核后，这种 消费才属于公务消费行为，才能予以报销还款。对于不符合规定 的消费和超出报销标准的部分，由持卡人自行承担。 （一）使用公务卡结算公务支出，在办理经济事项时，除索 取正规票据（要素齐全）外，应同时索取本人签名的公务卡消费 交易凭条（公务卡结算 POS 票，且该 POS 票的收款单位、金额 应与票据出票单位、金额一致），对采购商品的还应索取原始购 物机打 POS 小票（含名称、数量、单价、金额等详细内容），报 3 销时应一并提供，该 POS 小票金额应与票据金额一致。商场、 超市提供盖章后的销货清单不能代替原始购物机打 POS 小票。 （二）持卡人使用公务卡结算的各项公务支出，最迟必须在 最后还款日前 10 天到财务处办理报销手续。 （三）对不符合要求的情况和明显不符合出具方经营范围的