3总账管理-初始设置(1).pptx

第三章 总账管理;1、系统概述; 第一节 ;一、账务处理系统的有关介绍 总账管理系统是财务业务一体化管理软件的核心系统，适合于各行各业进行账务核算及管理工作。总账管理系统既可以独立运行，也可同其他系统协同运转。 主要任务：通过输入和处理记账凭证，完成记账、月末处理工作，最终输出各种总账、明细账、日记账及辅助账等资料，为会计报表的编制提供有用信息。 ;会计电算化中的“总账”与会计中的“总账” 会计电算化中的“总账”系统 任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出账簿。 手工会计当中的“总账” 亦称总分类科目或者一级科目，它是对会计要素的具体内容进行总括分类的账户名称，是进行总分类核算的依据，所提供的是总括指标。 ;特点： 具有较强的综合性和概括性； 是整个会计软件系统数据传递和交换的中枢； 遵守统一的会计准则； 具有较强的通用性。; 总账系统主要功能： 总账系统的初始设置 日常账务处理——凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 期末管理;一、总账初始设置 主要工作包括： 1.设置各项业务控制参数 2.会计科目体系 3.凭证类别 4.定义辅助核算项目 5.录入期初余额 本质上讲就是用户将一个通用的账务系统设置成适合本单位核算要求的专用账务系统的过程。;二、凭证管理 主要工作包括： 1.提供资金赤字控制 2.支票控制 3.预算控制 4.外币折算误差控制 5.查看必威体育精装版余额 6.完成记账凭证的填制、修改、删除、查询、审核、记账及出纳签字 7.常用凭证定义通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。 ;三、出纳管理 目的： 为企业出纳人员提供一个集中办公的平台 主要工作包括： 1.能够生成、查询和打印银行日记账、现金日记账 2.输出必威体育精装版资金日报表 3.定期进行银行对账 ;四、账簿管理： 主要工作包括： 1.查询各种总账、明细账、余额表及实现账证联查 2. 查询包含未记账凭证的必威体育精装版账簿数据 3.月末可以打印输出各种正??账簿 ;五、辅助核算： 主要工作包括： 1、总账的核算 2、明细账的核算 3、进行某些专项核算 包括：个人往来核算、往来核算、项目核算、部门核算 ;个人往来核算：主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款，完成清欠工作。提供个人借款明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。 部门核算：主要为了考核部门费用收支的发生情况，及时地反映控制部门费用的指出，对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。提供各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。 ;项目管理：用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等，也可以用于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 往来管理：主要进行客户和供应商往来款型的发生、清欠管理工作，及时掌握往来款项的必威体育精装版情况。提供往来款的总账、明细账、催款单、往来账清理、账龄分析报告等功能。;六、月末处理 主要工作包括： 1、自动完成月末分摊、计提、对应结转 2、自动完成销售成本、汇兑损益结转等业务 3、进行试算平衡、对账、结账 4、进行月末工作报告 ;二、总账系统与其他系统的关系;三、总账系统操作流程;制单、记账;1.初始设置：业务参数设置、设置会计科目、凭证类别设置、录入期初数及辅助核算等内容。 2.填制凭证：对凭证进行增加、删除、查询等操作。 3.出纳签字：出纳凭证的签字和取消等。 4.审核凭证：待审核凭证的签字和取消等。 5.记账：已审核凭证的记账和反记账等。 6.账簿查询：对各种账簿的查询。 7.银行对账：录入银行期初数、录入对账单、银行对账等。 8.自动转账：自动转账分录的定义、转账凭证的生成等。 9.对账：系统自动将各种账簿进行核对。 10.结账：包括月末结账与反结账。;初始设置对于新用户需要在建账时一次性地输入，而对于已存有上年数据的老用户来说，无需进行初始设置，只需在上年数据基础进行操作即可。; 第二节; 总账系统初始化，也叫作建账，企业在由手工会计系统向电算化会计系统转化的时候，为保持不同会计期间会计数据的连续性，需要将手工会计下形成的会计数据输入到财务软件当中来，这个过程就是初始化的过程。;实验内容;实验1 设