培训材料——巴塞尔新资本协议框架介绍课件.pptx

巴塞尔新资本协议框架介绍;背景和概览 支柱 1 – 最低资本要求的计算 信用风险 操作风险 市场风险 支柱 2 –监督检查 支柱 3 – 市场纪律;;背景和概览——内容提要;;巴赛尔新资本协议的酝酿...;巴赛尔新资本协议提供了一套有效风险管理原则;银行风险管理框架;美国监管机构（美联储、美国联邦存款保险公司及美国财政部货币监理局）对新巴塞尔协议之中基础和复杂的需求表示关注。 一些海外交易比较频繁的最大型银行（大约有10家银行）被要求采纳新巴塞尔协议的高级内部评级法（A-IRB和高级衡???法），其他银行可自行选择是否采纳新巴塞尔协议。根据美联储的要求，这些银行必须根据2008年实施新资本协议的要求采取内部评级高级法，但美国银行业并没有为此做好准备。 监管当局和政治家早先在讨论新资本协议的适用性和形式方面，并未达成一致意见。甚至许多美国银行还非常反对新资本协议（诸如瑞士信贷第一波士顿银行和美国State Street，对新巴塞尔协议目前将操作风险包括在支柱1的做法持有强烈异议）。这两方面因素减缓了新资本协议在美国的实施进程。 建议设立一种着重于原则而不是细节规定的体系，该体系允许各监管机构各自确定操作风险的最低资本要求 ;与美国相比，欧洲更多的银行被监管机构要求实行内部评级法。 英格兰银行-强调新巴塞尔协议由三个支柱组成，尽管大家都在支柱1上投入更多精力和关注。建议能够增加对支柱2的依赖性，并增强民间经营者和监管机构之间的合作关系，以此确保执行的连贯性 巴塞尔协议的发展应结合市场实践和监管要求，从而将额外成本减至最低 欧洲委员会-强调欧洲监管机构运用其判断力进行监管，同时该委员会还强调，一个崭新的有关欧洲银行监管的论坛将会促进其统一性;对十国集团国家以外的其他国家，在新巴塞尔协议实施方面具有更大的灵活性，如 继续使用现有巴塞尔协议（BIS1） 选择新巴塞尔协议中的部分条款(如信用风险部分) 完全执行新巴塞尔协议的全部条款 澳大利亚 – 监管机构正在高级法方面与“四大”合作 香港 –修订其自有的监管标准对银行的风险控制能力进行评估。2004年8月4日，香港金管局公布了新资本协议实施的指引草案，成为全球率先制定本地区新资本协议实施指引的监管机构。香港9家最大的本地银行已经实施内部评级法;对非十国集团国的影响——香港金融管理局的监管要求;Basel II 是一个全球性标准 中国银行业监督管理委员会（“CBRC”）期待各银行能够达到Basel II的标准，已经制定公布了明确的实施时间表 达到最低资本充足标准（8%）是重中之重 提高信息流的畅通。 各大银行致力于开发风险评级工具 改善的风险管理能力可影响实体的经营约束事项（如定价、敞口限额等） 资产质量得到提升 增强的风险管理能力提供巨大的竞争优势 ;;巴赛尔新资本协议的实施分析;大多数银行都计划在2010年采取内部评级高级法。只有日本是一个例外，在被调查的十一家银行中只有一家银行准备实施内部评级高级法。具体如下图所示： ;新资本协议在中国的实施情况;;信用风险——内容提要;标准法;股权;内部评级法——对公评级体系的要求;贷款人评级合理分布;客户评级模型的主要内容;客户评级模型的开发主要包括以下三个阶段;…风险参数的估算;;零售内部评级体系框架;建模过程中的挑战;建模过程中的挑战;建模过程中的挑战;建模过程中的挑战;违约率与经济周期的关系;;有效的经济资本计量（包含信用风险计量、其他风险的计量以及对分散化作用的考虑）和配置是银行实现股东回报最大化目标的基本保障之一;某全球性商业银行评级及信贷审批流程示例;应用示例（3）：基于客户评级的审批授权;;基本假设同上，若某客户（评级AA-,违约概率为1.17%）提出如下两笔贷款需求，则以RAROC（16％为可接受的最低标准）做为衡量标准，应当制定如下信贷政策;资金成本;应用示例（7）：报告体系;;;操作风险的计量方法;衡量操作风险成本;自我评估;;;;;可选方案;;;资本含义——巴塞尔资本协议;资本含义——巴塞尔资本协议;资本含义——巴塞尔新资本协议;资本含义——巴塞尔新资本协议;;;;;潜在的资本调整： 对保险业务的投资 对银行、证券公司及其他的投资 预期损失的调整 抵质押品损失计提 含义/挑战： 对我们所需的计提水平的误解 需要修改现有处理损失的会计政策 我们是否需要修改处理“未实现的承诺”的方法 我们的模型是否能够适当反应周期稳定性？ 我们是否需要修改对目标资本的看法以便于降低对合格资本的要求？;;;支柱 3 – 信息披露要求;信息披露的变化概览;;内容总结